2024年1月10日发(作者：)
第1章 用友ERP-U8管理软件简介
1.1 功能特点
1.2 总体结构
1。3 数据关联
1。 4 教学系统安装
第2章 系统管理与企业应用平台
2。1 系统管理
2。1。1 功能概述
2.1.2 比较相关概念
2.1.3 建立新年度核算体系
2。2企业应用平台
2.2.1 企业应用平台概述
2。2。2 基础设置
2.2。3 业务处理
实验一 系统管理和基础设置
第3章 总账管理
3。1 系统概述
3.1.1 功能概述
3.1。2 总账管理系统与其他系统的主要关系
3。1。2 总账管理系统的业务处理流程
3。2 总账管理系统初始设置
3.2。1 设置控制参数
3。2。2 设置基础数据
3.2。3 输入期初余额
3。3 总账管理系统日常业务处理
3.3。1 凭证管理
3。3。2 出纳管理
3。3.3 账簿管理
3。4 总账管理系统期末处理
3.4.1 银行对账
3.4.2 自动转账
3.4。3 对账
3.4.4 结账
实验二 总账管理系统初始设置
实验三 总账管理系统日常业务处理
实验四 总账管理系统期末处理
第4章 UFO报表管理
4.l 系统概述
4。1.1 功能概述
4。1.2 UFO报表管理系统与其他系统的主要关系
4.1。3 UFO报表管理系统的业务处理流程
4.1。4 UFO报表管理系统的基本概念
4。2 报表管理
4。2.1 报表定义及报表模板
4。2。2 报表数据处理
4。2。3 表页管理及报表输出
1
2
2
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3
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51
51
4。2。4 图表功能
实验五 UFO报表管理
第5章 薪资管理
5。1。1 功能概述
5.1 系统概述
5。1。2 薪资管理系统与其他系统的主要关系
5。1。3 薪资管理系统的业务处理流程
5。2 薪资管理系统日常业务处理
5。2。1 初始设置
5。2。2 日常处理
5.2.3 期末处理
实验六 薪资管理
第6章 固定资产管理
6.1 系统概述
6.1。1 功能概述
6。1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系
6。1。3 固定资产管理系统的业务处理流程
6。2 固定资产管理系统日常业务处理
6。2。1 初始设置
6。2。2 日常处理
6。2。3 期末处理
实验七 固定资产管理
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第1章 用友ERP—U8管理软件简介
1.1 功能特点
用友ERP-U8是企业级解决方案,定位于中国企业管理软件的中端应用市场，可以满不同的竞争环境下，不同的制造、商务模式下,以及不同的运营模式下的企业经营,提供企业日常运营、人力资源管理到办公事务处理等全方位的企业管理解决方案。
用友ERP-U8是一个企业综合运营平台，用以满足各级管理者对信息化的不同要求：高层经营管理者提供大量收益与风险的决策信息，辅助企业制定长远发展战略；为中层管人员提供企业各个运作层面的运作状况，帮助进行各种事件的监控、发现、分析、解决、反馈等处理流程,力求做到投入产出最优配比；为基层管理人员提供便利的作业环境，易用操作方式以有效履行其工作职能.
1。2 总体结构
历经17年的发展,用友ERP-U8管理软件汇聚了几十万成功用户的应用需求，累积了丰富的行业先进企业管理经验，以销售订单为导向,以计划为主轴，其业务涵盖财务、物流、生产制造、CRM（客户关系管理）、OA(办公自动化）、管理会计、决策支持、网络分销、人力资源、集团应用以及企业应用集成等全面应用，用友ERP—U8管理软件的总体结构如表1—1所示。
表1—1 用友ERP—U8管理软件的总体结构
2
财务管理
（FM）
供应链
管理
(SCM)
生产制造
（PM)
客户关系
管理
(CRM)
人力资源 决策支持 集团应用 零售管理 分销管理 系统管理
(HR） (DSS) （GA） (RM) （DM） 集成应用
办公
自动化
(OA)
成本管理 GSP管理 设备管理 客户调查 绩效管理 管理驾驶舱 专家分析 零售收款 通路管理 零售接口 网络调查
资金管理 质量管理 工程变更 统计分析 宿舍管理
项目管理 出口管理 车间管理 市场管理 培训管理
预算管理 库存管理 生产订单 费用管理 人事合同
网上银行 委外管理 需求规划 活动管理 保险福利
UFO报表 采购管理 产能管理 商机管理 经理查询
网上报销 销售管理 主生产计划 客户管理 考勤管理
固定资产 合同管理 物料清单
存货核算 售前分析
应付管理
应收管理
总账管理
薪资管理
招聘管理
人事信息
专家财务
评估
行业报表 零售开单 供应商自助 PDM接口 内部论坛
合并报表 日结管理 客户商务端 企业门户 档案管理
结算中心 店存管理 综合管理 金税接口 信息管理
集团账务 价格管理 业务记账 WEB应用 车辆管理
集团预算 折扣管理 分销业务 EAI平台 物品管理
VIP管理
门店业务
管理
数据交换
系统管理 会议管理
教育培训
知识中心
个人办公
事件处理
工作流程
从表1-1可见，用友ERP—U8管理软件提供了企业信息化全面解决方案，它对应了高等教育的多个专业方向，如企业管理、物流管理、信息管理、会计、人力资源管理等。对于教学而言,如果全面展开上述所有内容无疑面临着资源瓶颈—-教学学时.因此在综合考虑教学对象、教学内容、教学学时的基础上，在此选择了其中的财务管理和供应链管理两部分中的常用模块搭建了本教材的实验体系，以支撑企业财务业务的一体化管理。财务管理中选择了总账管理、UFO报表、固定资产、应收管理、应付管理、存货核算等主要模块。供应链管理中选择了采购管理、销售管理、库存管理等主要模块。另外，还包括人力资源管理中的薪资管理.
注意：
☆此前财务会计部分中所含工资管理模块在8。61版本中已成为人力资源系统的组成部分，称为薪资管理。
1。3 数据关联
为了对财务业务一体化运行模式有一个总体认识和了解,现以图1—1描述这些模块之间的数据关系。
3
人工费用
薪资管理
计件工资标准
材料成本
凭证
应付款管理
采购发票 付款信息
直运采购发票
采购管理
出入库单据
采购订单到货单
采购入库单
库存管理
总账管理
凭证
转账
制凭证
存货核算
凭证
产品成本
凭证 其他费用
凭证
应收款管理
销售发票
销售调拨单
代垫费用单
成本核算
折旧费用
固定资产管理
直运销售发票 收款结委托发货单发票 算情况
分期收款发货单发票
销售管理
出入库成本
发货单发票
可销售量
销售订单、直运销售订单、直运销售发票
直运采购发票
图1-1 模块间的数据关系
1. 4 教学系统安装
1。系统技术架构
用友ERP—U8管理软件采用3层架构体系，即逻辑上分为数据服务器、应用服务器和客户端。采用3层架构设计，可以提高系统效率与安全性,降低硬件投资成本。
物理上,既可以将数据服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上(即单机应用模式)：也可以将数据服务器和应用服务器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上（网络应用模式，但只有一台服务器)，当然，还可以将数据服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的3台计算机上（网络应用模式，且有两台服务器）。如果是C/S网络应用模式,在服务端和客户端分别安装了不同的内容，需要进行3层结构的互连。在系统运行过程中,可根据实际需要随意切换远程服务器,即通过在登录时改变服务器名称来访问不同服务器上的业务数据，从而实现单机到网络应用模式的转换。
2。系统运行环境
用友ERP—U8管理软件属于应用软件范畴,需要按以下要求配置硬件环境准备系统软件，如表1—4所示。
表1-4 用友ERP—U8要求的软件和硬件环境
分 类
对 象 最低配置
内存512 MB以上：CPU P3
800MHz以上;安装盘（U8.61
客户端
硬件环境
系统软件
推荐配置
内存lGB以上;
CPUP41.8GHz以上;
WindowsXP+SPI
或Windows 2000 Serveff
Professional+SP4
或Windows2003Server
或WindowsNT+SP6a
4
所安装的盘符）空间4 GB以
磁盘空间10GB以上；
上：系统盘(操作系统所安装
系统盘有2GB以上空间
的盘符）有500MB以上的空间
内存1 GB以上；CPU频率
数据服务器 1。8 GHz以上；磁盘空间20
GB以上
应用
服务器
网络协议
内存1GB以上：CPUl.8GHz以上；磁盘空间10GB以上
内存2GB以上;
磁盘空间40GB以上
内存lGB以上;
CPU1。8GHz以上,多CPU;磁盘空间10GB以上
Windows2000Server+SP4
WindowsNT+SP6a
WindowsXP+SPl
Windows2000Server+SP4
Windows2003 Server
CPU2.4GHz以上， 多CPU； Windows2003 Server
IE6.0+SPl, TCP/IP， Named Pipe
注意
☆如果是单机安装，即把数据服务器、应用服务器、客户端安装在一台机器上，需要满足以上3项最低配置要求。
☆在数据服务器安装、单机版安装或安装所有产品的情况下；需首先安装SQL Server
2000+SP3.
3。SQLServer2000数据库的安装
用友ERP-U8管理软件要求以SQlServer2000作为后台数据库。SQL Server2000有个人版、标准版、企业版、专业版等多种版本，建议服务器上安装SQL Server2000标准版；客户端视其安装的操作系统安装SQL Server2000标准版或个人版。下面以安装SQL Server2000个人版为例介绍安装过程。其操作步骤如下：
（1)执行SQL Server2000安装文件Setup后，打开SQL Server2000自动菜单，选择其中的“安装SQL Server2000组件”命令，打开“安装组件”对话框.
（2）选择其中的“安装数据服务器”选项，稍候,打开“安装向导－欢迎"对话框，单击“下一步”按钮，打开“计算机名"对话框。选择“本地计算机”选项;单击“下一步”按钮，打开“安装选择”对话框。
（3）选择“创建新的SQL Server实例，或安装客户端工具”选项，单击“下一步”按钮，打开“用户信息"对话框。输入姓名，单击“下一步”按钮,打开“软件许可证协议"对话框.阅读后,单击“是"按钮，打开“安装定义”对话框。
(4）选择“服务器和客户端工具”选项，单击“下一步”按钮，打开“实例名”对话框,采用系统默认，单击“下一步”按钮,打开“安装类型"对话框.选择“典型”选项，并选择文件安装路径,单击“下一步”按钮，打开“选择组件”对话框。采用系统默认，单击“下一步"按钮，打开“服务账户”对话框。
(5)选择“对每个服务使用同一账产。自动启动SQL Server服务”选项,将服务设置为“使用本地系统账产”，单击“下一步”按钮，打开“身份验证模式”对话框。
(6）为了加强系统安全性，选择“混合身份验证模式”，选中“空密码”复选框,单击“下一步”按钮，打开“开始复制文件”对话框。
(7)单击“下一步”按钮，打开“Microsoft Data Access Components2.6安装”对话框，按系统提示关闭列表中的任务,单击“下一步”按钮，打开安装“软件”对话框，单击“完成”按钮开始安装.
(8)稍候片刻，系统安装结束，显示“安装结束”对话框，单击“完成”按钮，结束SQL
Server 2000安装。
4。用友ERP-U8管理软件安装
为确保系统安装成功，提醒大家在安装之前注意以下问题。
（1)最好计算机在安装操作系统和必要的补丁后，没有安装过任何其他软件。
（2)安装前，请用系统管理员或具有同等权限的人员登录(用户ID属于Administrators组),进行安装。
下面以单机安装用友ERP—U8管理软件为例,系统安装操作步骤如下：
（1）以系统管理员Administrators身份注册进入系统，将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的光盘驱动器中,打开光盘目录，双击Setup应用程序文件,稍候，系统显示提示信息,
5
请用户确认计算机中是否已安装U8管理软件必须的系统补丁。
(2）单击“确定”按钮，进入ERP-U8管理软件安装欢迎界面.单击“下”按钮,打开安装授权“许可证协议"对话框。
(3）单击“是"按钮，接受协议内容，打开“客户信息”确认对话框。
(4)输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的计算机名,单击“下一步”按钮，打开“选择目的地位置”对话框。
(5）选择安装程序，安装文件的文件夹.可以单击“浏览”按钮，修改安装路径，或者单击“下一步”按钮，打开选择“安装类型”对话框。
(6）系统提供了7种安装类型，建议选择“单机版安装”类型,单击“下一步”按钮，打开“选择安装程序将安装的组件”对话框。
注意：
☆单机版安装默认安装数据服务器、应用服务器，客户端产品可由用户选择，默认为所有财务和业务产品。单机版默认情况下不安装Web产品，只安装最基本的组件,最大限度地减少对资源的耗费。
（7)选择要安装的组件，打开“选择程序文件夹”对话框。默认程序文件夹为“用友ERP-U8”，单击“下一步”按钮，打开“开始复制文件”前查看设置对话框。
(8)单击“下一步”按钮，显示“安装程序正在初始化系统环境，请稍候……”。系统开始复制文件，文件复制完成后，显示“系统安装完成”对话框，系统提示是否需要立即启动计算机，在此建议选择“是，立即重新启动计算机”单选按钮，单击“完成”按钮.
特别注意：
☆此处重新启动时间较长,请耐心等待。
（9)重新启动计算机进入Windows操作平台,系统提示“正在完成最后的配置”，稍候，出现“数据源配置”对话框,在“数据库"后的文本框中输入数据服务器的计算机名或IP地址，再输入数据库管理员SA的密码，单击“测试连接"按钮，系统提示“连接串测试成功”信息，表示数据源配置成功.单击“完成”按钮，完成配置。
如果安装成功，在右下角任务栏显**＊*＊图标,表示SQL Sever数据服务管理器安装成功；显示＊*＊＊＊图标，表示U8加密服务管理器安装成功；显示＊＊＊＊＊图标，表示U8预警服务管理器安装成功。
安装完成后，执行“开始”│“程序"│“用友ERP—U8”│“系统服务"│“系统管理”命令，启动系统管理，创建系统数据库。
注意：
☆V8。61安装完成后系统内没有安装演示账套,请参见第2章“实验一”建立账套。
第2章 系统管理与企业应用平台
顾名思义，系统平台是为企业管理系统的正常运行提供基本支撑的。会计信息系统作为企业管理系统中不可或缺的部分，本身也是由多个子系统组成，各个子系统服务于企业的不同层面，为不同的管理需要服务。子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系,它们共用一个企业数据库，拥有公共的基础信息、相同的账套和年度账，为实现企业财务、业务的一体化管理提供了基础条件.在财务、业务一体化管理应用模式下，系统平台为各个子系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如基础信息及基本档案的设置、企业账套的管理、操作员的建立、角色的划分和权限的分配等，企业管理系统中任何产品的独立运行都必须以此为基础.
系统平台主要由两部分组成:系统管理和企业应用平台.
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2.1 系统管理
2。1。1 功能概述
系统管理是用友ERP—U8管理软件中一个非常特殊的组成部分。它的主要功能是对用友ERP-U8管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等方面。
1。账套管理
账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套。换句话说，在系统中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门)分别建账。
账套管理功能一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出等。
2。年度账管理
年度账与账套是两个不同的概念，一个账套中包含了企业所有的数据。把企业数据按年度划分，称为年度账。用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的年度账。这样，对不同核算单位、不同时期的数据，就可以方便地进行操作。
年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。
3.操作员及其权限管理
为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及操作权限的集中管理功能。通过对系统操作分工和权限的管理,一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另方向以对系统所含的各个模块的操作进行协调，以保证各负其责,流程顺畅.
操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作.
操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作。
4。设立统一的安全机制
对企业来说，系统运行安全、数据存储安全是必需的。设立统一的安全机制包括设置系统运行过程中的监控机制，设置数据自动备份，清除系统运行过程中的异常任务等。
2.1.2 比较相关概念
1.账套与年度账
用友ERP-U8管理软件中最多允许建立999套账。不同的账套数据之间彼此独立，没有丝毫关联。账套是由年度账组成的。每个账套中一般存放不同年度的会计数据，为方便管理,不同年度的数据存放在不同的数据表中，即为年度账。
采用账套和年度账两层结构的优点如下：
便于企业的管理,如进行账套的上报,跨年的数据结构调整等。
方便数据输出和引入。
减少数据的负担，提高应用效率。
2。引入和输出
引入和输出即通常所指的数据的恢复和备份。
引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。对集团公司来说，可以将子公司的账套数据定期引入到母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作.
注意：
☆如果需要定期将子公司的账套数据引入到总公司系统中，最好预先在建立账套时就进行规划，为每一个子公司设置不同的账套号，以避免引入子公司数据时因为账套号相同而覆盖其他账套的数据。
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☆账套输出时,输出两个文件。为账套信息文件;UFDATA是账套数据文件。
输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份.对年度账数据来说，也有引入和输出操作，其含义和操作方法与账套因而和输出是相同的，所不同的是年度账引入和输出的操作对象不是针对整个账套,而是针对账套中的某一年度的年度账。
3。角色与用户
角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织,这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。例如，实际工作中最常见的会计和出纳两个角色（他们既可以是同一个部门的人员，也可以分属不同的部门,但工作职能是一样的)。在设置了角色后，就可以定义角色的权限,当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。设置角色的方便之处在于可以根据职能统一进行权限的划分，方便授权.
用户是指有权限登录系统,对系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员"。每次注册登录系统，都要进行用户身份的合法性检查.只有设置了具体的用户之后，才能进行相关的操作。
用户和角色的设置可以不分先后顺序,但对于自动传递权限来说，应该首先设定角色,然后分配权限,最后进行用户的设置。这样在设置用户的时候，选择其归属哪—个角色，则其自动具有该角色的权限包括功能权限和数据权限.一个角色可以拥有多个用户,—个用户也可以分属于多个不同的角色。
4.系统管理员与账套主管
系统允许以两种身份注册进入系统管理。种是以系统管理员的身份，另一种是以账套主管的身份。系统管理员负责整个系统的总体控制和数据维护工作，他可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出；设置角色和用户；指定账套主管；设置和修改用户的密码及其权限等.
账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套参数进行修改、对年度账的管理（包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据），以及该账套操作员权限的设置。
2。1.3 建立新年度核算体系
新年度到来时,应设置新年度核算体系，即设置新年度的账簿并将上年余额过渡到新年度,以便开始新的一年的核算。年度账的管理工作由账套主管全权负责，因此需要以账套主管的身份注册进入系统管理.新年度建账流程如下：
（1）年度账备份
在新年度核算体系建立前，首先要将上年业务处理完毕，然后执行“年度账” │“输出"命令，做好年度账的备份工作。
（2）建立新年度账
执行“年度账"│“建立"命令,建立新年度账。系统按年度先后顺序建立，不能修改会计年度.
（3)结转上年数据
持续经营是会计假设之一;企业的会计工作是一个连续性的工作。每到年末，启用新账套时，需要将上年度中的相关账产的余额及其他信息结转到新年度账中。
年度账建立成功后,执行“系统"│“注销”命令，再以新年度重新注册，执行“年度账”
│“结转上年数据”命令，进行上年数据结转。
注意：
☆若某年度账中错误太多,或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度，就需要执行“年度账” │“清空年度数据”命令。“清空”并不是将年度账的数据全部清空，还可以保留一些必要信息，如基础信息、科目等。
☆结转上年数据时,必须遵循以下顶序:首先结转供应链管理系统各模块的上年余额，再结转应收应付款管理系统的上年余额，最后结转总账系统的上年余额.
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（4)调整相关事项
成功结转上年余额后，在新年度日常业务开始之前，可以对某些事项做调整。例如，可以增加、修改或删除科目；对于已经两清的单位和个人项目可以删除等.
(5）新年度日常业务
相关事项调整完毕后，就可以开始新年度的日常业务处理了.
2。2企业应用平台
2。2.1 企业应用平台概述
为了使用友ERP-U8管理软件能够成为连接企业员工、用户和合作伙伴的公共平台，使系统资源能够得到高效、合理的使用，在用友ERP—U8管理软件中设立了企业应用平台。通过企业应用平台，系统使用者能够从单一入口访问其所需的个性化信息，定义自己的业务工作,并设计自己的工作流程.
2。2.2 基础设置
基础设置是为系统的日常运行做好基础工作，主要包括基本信息设置、基础档案设置数据权限设置和单据设置。
1。基本信息设置
在基本信息设置中，可以对建账过程确定的编码方案和数据精度进行修改，并进行系统启用设置。
用友ERP—U8管理系统分为财务会计、管理会计、供应链、生产制造、人力资源、集团应用、决策支持和企业应用集成等产品组，每个产品组中又包含若干模块，它们中大多数既可以独立运行,又可以集成使用，但两种用法的流程是有差异的。一方面企业可以根据本身的管理特点选购不同的子系统；另一方面企业也可能采取循序渐进的策略有计划地先启用一些模块，一段时间之后再启用另外一些模块。系统启用为企业提供了选择的便利，它可以表明企业在何时点及启用了哪些子系统。只有设置了系统启用的模块才可以登录.
有两种方法可以设置系统启用。一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另外是在建账结束后由账套主管在系统管理中进行系统启用设置。
2.基础档案设置
基础档案是系统日常业务处理必需的基础资料，是系统运行的基石。一个账套总是由若干个子系统构成，这些子系统共享公用的基础档案信息。在启用新账套之前，应根据企业的实际情况,结合系统基础档案设置的要求,事先做好基础数据的准备工作。
3.数据权限设置
用友ERP-U8管理软件中,提供了3种不同性质的权限管理：功能权限、数据权限和金额权限。
功能权限在系统管理中进行设置，主要规定了每个操作员对各模块及细分功能的操作权限.
数据权限是针对业务对象进行的控制,可以选择对特定业务对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制。
金额权限的主要作用体现在两个方面：一是设置用户在填制凭证时，对特定科目允许输入的金额范围：二是设置用户在填制采购订单时，允许输入的采购金额范围。
4。单据设置
不同企业各项业务处理中使用的单据可能存在细微的差别，用友ERP-U8管理软件中预置了
9
常用单据模板，而且允许用户对各单据类型的多个显示模板和多个打印模板进行设置，以定义本企业需要的单据格式.
2。2。3 业务处理
在企业应用平台的“业务”界面中，集成了登录操作员拥有操作权限的所有功能模块，因此，该界面也是操作员进入用友ERP-U8管理软件的惟一入口.
实验一 系统管理和基础设置
【实验目的】
1.掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容.
2。理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性.
【实验内容】
1.建立单位账套。
2.增加操作员.
3.进行财务分工。
4。输入基础信息.
5.备份账套数据。
6.修改账套参数。
【实验准备】
1。已正确安装用友ERP—U8管理软件.
2.设置系统日期格式(以Windows2000操作系统为例)，操作步骤如下：
（1）执行“开始”│“设置”│“控制面板"命令，进入“控制面板”窗口。
(2)双击其中的“区域选项”图标，进入“区域选项”窗口.
(3）单击“日期"选项卡。
(4)单击“短日期样式”下拉列表框，选择下拉列表中的“yyyy-MM—dd”选项。
(5)单击“确定"按钮返回。
【实验资料】
1。建立新账套
(1）账套信息
账套号：007;账套名称：北京阳光信息技术有限公司：采用默认账套路径;启用会计期：2006年08月；会计期间设置:默认.
（2)单位信息
单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称:阳光公司：单位地址:北京海淀区信息路999号：法人代表:肖剑;邮政编码：100888；联系电话及传真：62898899;税号：113。
（3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币(RMB）;企业类型:工业；行业性质:新会计制度：账套主管：陈明；选中“按行业性质预置科目”复选框。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5）分类编码方案
该企业的分类方案如下.
存货分类编码级次:1223
10
客户和供应商分类编码级次：223
收发类别编码级次：12
部门编码级次：122
结算方式编码级次：12
地区分类编码级次：223
科目编码级次:4222
（6）数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
（7）系统启用
启用总账系统，启用时间为2006—08—01
2。财务分工
（1)001 陈明(口令：1)
角色:账套主管。
负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立,以及各项初始设置工作;负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作.
具有系统所有模块的全部权限。
（2)002 王晶(口令:2)角色：出纳。负责现金、银行账管理工作。具有“总账——凭证—-出纳签字”
（3)003 马方（口令：3)
“总账-—出纳"的操作权限。
角色：总账会计、应收会计、应付会计。
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限.
(4)004 白雪(口令：4)
角色：采购主管、仓库主管、存货核算员.
主要负责采购业务处理。
具有公共单据、公用目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
(5）005 王丽（口令：5）
角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。
主要负责销售业务处理。
权限同白雪.
注意：
☆以上权限设置只是为了实验中吃学习,与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多,分工比较细致。
3.设置基础档案
北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下.
（1）部门档案
部门编码
1
101
102
2
部门名称
管理中心
总经理办公室
财务部
供销中心
部门属性
管理部门
综合管理
财务管理
供销管理
11
201
202
3
301
302
销售部
采购部
制造中心
—车间
二车间
巾场营销
采购供应
生产部门
生产制造
生产制造
（2）人员类别
本企业在职人员分为4类。
分类编码
1001
1002
1003
1004
分类名称
企业管理人员
经营人员
车间管理人员
生产人员
(3)人员档案
人员编号
101
102
103
104
201
202
211
212
人员姓名
肖剑
陈明
王晶
马方
王ND
孙健
白雪
李平
性别
男
男
女
女
女
男
女
男
行政部门
总经理办公室
财务部
财务部
财务部
销售部
销售部
采购部
采购部
人员类别
企业管理人员
企业管理人员
企业管理人员
企业管理人员
经营人员
经营人员
经营人员
经营人员
是否业务员
是
是
是
是
是
是
是
是
是否操作员
是
是
是
是
是
是
是
是
对应操作员编码
001
002
003
005
004
（4）客户分类
分类编码
01
02
03
04
分类名称
批发
零售
代销
专柜
（5）供应商分类
分类编码
01
02
分类名称
原料供应商
产品供应商
(6）地区分类
地区分类
01
02
03
04
分类名称
东北地区
华北地区
华东地区
华南地区
12
05
06
西北地区
西南地区
(7)客户档案
客户
编号
客户 所属
名称/ 分类
简称
华宏
公司
昌新
002 贸易
公司
003
精益
公司
利氏
公司
04 03 312
01 02 120
码
所属
地区
开户
税 号 银行
(默认值）
工行土
地分行
工行华
苑分行
工行徐
汇分行
中行平
房分行
北京市海淀区
土地路1号
天津市南开区
华苑路1号
上海市徐汇区
天平路8号
哈尔滨市平房区和平路116号
银行账号 地 址 邮政编码
扣 分管 分管
率 部门 业务员
001 01 02 128 73853654 100077 5
销售
部
销售
部
销售
部
销售
部
王ND
6932558l 300310 王丽
36542234 200032 孙健
004 03 01 151 43810548 150008 10 孙健
（8）供应商档案
供应
商编
号
001
供应商
名称
所属分类码
01
所属
地区
税 号
开户
银行
银行账号 邮 编 地 址
分管
部门
分管业务
部
兴华公司 02 112 中行 48723367 100045
北京市朝阳区十里堡8号
北京市海淀区开拓路108号
南京市湖北路100号
上海市浦东新区东方路1号甲
采购部 白雪
002 建吕公司 01 02 113 中行 76473293 100036 采购部 白雪
003 泛美商行 02 03 327 工行 55561278 230187 采购部 李平
004 艾德公司 02 03 312 工行 85115076 200232 采购部 李平
【实验要求】
1.以系统管理员admin的身份,进行增加操作员、建立账套、财务分工、备份账套操作。
2.以账套主管“陈明”的身份，进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作.
【操作指导】
1。执行“开始”｜“程序”|“用友ERP—U8”|“系统服务”|“系统管理”命令，启动系统管理。
2。以系统管理员身份登录系统管理
(1）执行“系统”|“注册”命令,打开“登录"系统管理对话框。
（2)系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，选择系统默认账套(default)，单击“确定"按钮,以系统管理员身份进入系统管理。
注意:
☆为了保证系统的安全性，在“登录”系统管理对话框中,可以设置或更改系统管理 员的密码。如设置系统管理员密码为Super的操作步骤如下：
①选中“改密码”复选框和系统默认账套，单击“确定”按钮.
②打开“设置操作员密码”对话框,在“新密码”和“确认新口令”后面的输入区中均输入Super。
③单击“确定”按钮，返回系统管理。
☆一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账
13
套数据的引入和输出.
☆考虑实际教学环境,建议不要设置系统管理员密码。
3.增加操作员
(1）执行“权限”|“用户"命令，进入“用户管理”窗口。
（2)单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户"对话框,按下表中所示资料输入操作员。
编号
001
002
003
004
005
姓名
陈明
王晶
马方
白雪
王丽
口令
1
2
3
4
5
确认口令
1
2
3
4
5
所属部门
财务部
财务部
财务部
采购部
销售部
账套主管
出纳
总账会计、应收款会计、应付款会计、资产管
理、薪酬经理
采购主管、仓库主管、存货核算员
销售主管、仓库主管、存货核算员
角 色
(3）最后单击“取消”按钮结束，返回“用户管理"窗口，所有用户以列表方式显示。再单击工具栏上的“退出”按钮，返回“系统管理”窗口。
注意：
☆只有系统管理员才有权限设置角色和用户。
☆用户编号在系统中必须惟一,即使是不同的账套，用户编号也不能重复。
☆设置操作员口令时，为保密起见,输入的口令字以“4c"在屏幕上显示。
☆所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除.
☆如果操作员调离企业，可以通过“修改”功能“注销当前用户”。
☆在“增加用户”对话框中，蓝色字体标注的项目为必输项，其余项目为可选项。这一规则适用于所有界面.
4。建立账套
(1）创建账套
执行“账套”｜“建立”命令，打开“创建账套”对话框。
（2）输入账套信息
已存账套：系统中已存在的账套在下拉列表框中显示，用户只能查看,不能输入或修改。
账套号：必须输入.本例输入账套号007。
账套名称:必须输入。本例输入“北京阳光信息技术有限公司"。
账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置,系统默认的路径为C:U8SOFTAdmin,用户可以人工更改，也可以利用“…”按钮进行参照输入，本例采用系统的默认路径。
启用会计期：必须输入。系统默认为计算机的系统日期，更改为“2006年8月”。
是否集团账套，是否使月OA：不选择.
输入完成后,单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。
（3)输入单位信息
单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称.本例输入“北京阳光信息技术有限公司”。
单位简称:用户单位的简称，最好输入.本例输入“阳光公司”。
其他栏目都属于任选项，参照实验资料输入即可。输入完成后，单击“下一步"按钮，进行核算类型设置。
（4）输入核算类型
本币代码：必须输入.本例采用系统默认值RMB。
本币名称：必须输入。本例采用系统默认值“人民币”。
企业类型:用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业、医药流通3种模式.如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式,委托代销和受托代销都能处理.本例选择
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“工业”模式.
行业性质:用户必须从下拉列表框中选择输入,系统按照所选择的行业性质预置科目.本例选择行业性质为“新会计制度科目"。
科目预置语言：中文(简体).V8.61为多语言版本.
账套主管:必须从下拉列表框中选择输入。本例选择“001陈明”.
按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目,则选中该复选框.本例选择“按行业性质预置科目”.
输入完成后，单击“下一步”按钮，进行基础信息设置.
（5）确定基础信息
如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以在建账完成后，由账套主管在“修改账套”功能中设置分类核算。
按照本例要求,选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”4个复选框,单击“完成"按钮，系统提示“可以创建账套了吗?"，单击“是"按钮，稍候，系统打开“编码方案”对话框。
注意:
☆此处创建账套的时间较长，请耐心等待
(6）确定编码方案
为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则,即规定各种编码的级饮及各级的长度。
按实验资料所给内容修改系统默认值，单击“确定”按钮，再单击“取消"按钮,打开“数据精度”对话框。
注意：
☆科目编码级次中第1级、第2级、第3级科目编码长度根据建账时所选行业性质自动确定，此处显示为灰色,不能修改，只能设定第4级之后的科目编码长度。
（7）数据精度定义
数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项.本例采用系统默认值，单击“确定”按钮，再单击“取消"按钮，系统弹出“创建账套”系统提示对话框,单击“否”按钮,暂不进行系统启用的设置。系统提示“请进入企业应用平台进行业务操作!",单击“确定"按钮返回。
(8)退出
单击工具栏上的“退出"按钮，返回系统管理。
注意：
☆编码方案、数据精度、系统启用项目可以由账套主管在“企业应用平台”｜“设置"｜“基本信息”中进行修改。
5。财务分工
（1）执行“权限”｜“权限"命令，进入“操作员权限”窗口。
（2）选择007账套；2006年度。
（3)从窗口左侧操作员列表中选择“001陈明”，选中“账套主管”复选框，确定陈明具有账套主管权限。
注意:
☆由于在增加用户和建立账套时已设定“陈明”，为账套主管,此处无需再设置。如果在建账时未设定陈明为账套主管,可以在此处进行指定。
☆一个账套可以设定多个账套主管。
☆账套主管自动拥有该账套的所有权限。
（4)选择“王晶”，选择“007"账套.单击工具栏上的“修改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框，选中“GL总账”前的“+”图标,展开“总账”、“凭证”项目，选中“出纳签字”权限，再选中“总账”下的“出纳"权限，单击“确定"按钮返回。
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（5）同理,设置其他用户的操作权限。单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。
注意：
☆为了保证系统运行安全、有序,适应企业精细管理的要求,权限管理必须向更细、更深的方向发展。用友ERP—U8管理软件提供了权限的集中管理功能。除了提供用户对各模块操作权限的笔理之外,还相应地提供了金额的权限管理和对于数据的字段级和记录级的控制，不同的组合方式使得权限控制更灵活、更有效。在用友ERP-U8管理软件中可以实现以下3个层次的权限管理。
第一，功能级权限管理。功能级权限管理提供了更为细致的功能级权限管理功能，包括各功能模块相关业务的查看和分配权限。例如,赋于用户SYSTEM对某账套中总账模块、工资模块的全部功能。第二，数据级权限管理。该权限可以通过两个方面进行控制,一个是字段级权限控制,另一个是记录级的权限控制。例如，设定操作员马方只能录入某一种凭证类别的凭证。
第三，金额级权限管理。该权限主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量，不涉及系统内部控制的不在管理范围内。例如,设定操作员马方只能录入金额在20000元以下的凭证。功能权限的分配在系统管理中的“权限"｜“权限”中设置，数据级权限和金额级权限在“企业应用平台”|“设置"｜“数据权限”中进行设置，且必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行.
6.系统启用与基础设置
(1)登录企业应用平台。
企业应用平台是用友ERP-U8管理软件的惟一入口,实现了用友ERP-U8管理软件各产品统一登录、统一管理的功能。操作员的角色及权限决定了其是否有权登录系统，是否可以使用企业应用平台中的各功能单元。
执行“开始"｜“程序"|“用友ERP—U8”｜“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框.输入操作员001或“陈明";输入密码1；在“账套”下拉列表框中选择“007北京阳光信息技术有限公司”；更改“操作日期”为“2006-08—01”；单击“确定"按钮，进入“UFIDA—ERP—［工作中心]”窗口。
(2)系统启用。
在企业应用平台中，单击“设置”|“基本信息”｜“系统启用”选项,打开“系统启用”对话框.启用总账，启用日期为“2006-08—01”。
(3）进行基础设置。
在企业应用平台中，单击“设置"|“基础档案"选项，展开其中包含的项目,选择要设置的基础档案,即进入相应项目的设置界面。
（4）按所给实验资料依次输入数据。
注意：
☆各档案设置时，输入的数据量很大，操作比较简单。基本上遵循“增加－输入－保存"的操作原则.
☆必须先建立客户分类、供应商分类档案，才能建立客户档案、供应商档案；且客户档案、供应商档案必须建立在最末级分类上。
☆所有档案建立时，应遵循事先设定的分类编码原则.
☆建立客户档案时，银行信息需要在修改状态下录入。
7.备份账套数据
(1）执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套007，单击“确认"按钮，稍候，系统提示“请选择账套备份路径”对话框。
（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录，单击“确定"按钮.
（3）备份完成后，系统弹出“输出成功！”信息提示对话框，单击 “确定"按钮返回。
注意：
☆为了使系统管理可以远程操作数据,账套输出时取消了数据压缩功能
8.修改账套数据如果需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。
(1）在系统管理窗口，执行“系统”|“注册”命令,打开“登录"系统管理对话框。
注意：
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☆如果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理,那么需要首先执行“系统”|“注销”命令，注销当前系统操作员,再以账套主管的身份登录。
（2)在“操作员"文本框中输入001或“陈明"；在“密码”文本框中输入1，选择“007北京阳光信息技术有限公司”，会计年度为2006。
(3)单击“确定”按钮，进入“系统管理”窗口，菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以操作的内容。
（4)执行“账套”|“修改"命令,打开“修改账套"对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。
(5）修改完成后，单击“完成"按钮，系统提示“确认修改账套了吗?”信息，单击“是"按钮，确定“编码方案”和“数据精度”，单击“确认”按钮，系统提示“修改账套成功!”信息。
（6）单击“确定"按钮,返回系统管理。
注意:
☆账套中的很多参数不能修改。若这些参数错误，则只能删除此账套，再重新建立. 因此，建立账套时,参数设置一定要小心。
第3章 总账管理
3。1 系统概述
总账管理系统是财务业务一体化管理软件的核心系统，适合于各行各业进行账务核算及管理工作。总账管理系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。
3。1。1 功能概述
总账管理系统的主要功能包括初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等.
1.初始设置
由用户根据本企业的需要建立账务应用环境,将用友通用账务处理系统变成适合本单位实际需要的专用系统.主要工作包括选项设置、期初余额的录入等。
2。凭证管理
通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能,加强对发生业务的及时管理和控制。完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印,以及出纳签字、常用凭证定义等。
3。出纳管理
为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理.可完成银行日记账、现金日记账,随时出最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账.
4.账簿管理
强大的查询功能使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的最新数据。可随时提供总账、余额表、明细账、日记账等标准账表查询。
5.辅助核算管理
（1)个人往来核算
主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作.
提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。
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（2)部门核算
主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的支出,对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。
提供各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。
（3)项目管理
用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等,也可用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等.
提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。
(4)往来管理
主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等功能.
6。月末处理
灵活的自定义转账功能、各种取数公式可满足各类业务的转账工作。
自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。
进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。
3.1.2 总账管理系统与其他系统的主要关系
总账管理系统与其他系统的主要关系如图3—1所示。
图3-1 总账管理系统与其他系统的主要关系
成本管理
薪资管理
固定资产
应收应付记账凭证
记账凭证
记账凭证
其他凭证
账证
财务分析
总账管理
记账凭证
会计报表
决策支持
资金管理
记账凭证
记账凭证
余额表
存货管理
3.1。2 总账管理系统的业务处理流程
总账管理系统的业务处理流程如图3-2所示。
18
启动总账系统
总账务处建立会计科目 初始设置
图3—2
管理系统的业辅助核算？
理流程
3。管初建立部门、个人、客户、供应商、项目档案
2 总账理系统始设置
设置凭证类别 设置外汇及汇率 设置计算方式
输入期初余额
3。置数
制参管理系统置,管理应的相应每月重复
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
银行对帐
自动转账
对账
结账
期末处理
填制凭证
审核凭证
记账
出纳签字
日常处理
2。1 设控制参设置控数是对总账系统的一些选项进行设以便为总账系统配置相功能或设置的控制。
3.2.2
置基础打印账簿
设数会计档案备份
据
1.定义外币及汇率
汇率管理是专为外币核算服务的.企业有外币业务,要进行外币及汇率的设置。其作用是：一方面减少录入汇率的次数和差错;另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误。
2.建立会计科目
建立会计科目是会计核算方法之一，财务软件一般都提供了符合国家会计制度规定的一级会计科目；明细科目的确定要根据各企业情况自行确定,确定原则如下：
●会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求,凡是报表所用数据，需从系统取数的，必须设立相应科目。
●会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性.不能只有下级而无上级；既要设置总账科目，又要设置明细科目，以提供总括和详细的会计核算资料。
●会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除。一级科目名称要符合国家标准,明细科目名称要通
19
俗易懂。
●设置会计科目要考虑与子系统的衔接。在总账管理系统中,只有末级会计科目才允许有发生额,才能接收各个子系统转入的数据。
一般来说，为了充分体现计算机管理的优势,在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行优化调整，充分发挥用友总账管理系统提供的辅助核算:功能，深化、强化企业的核算和管理工作。
当企业规模不大,往来业务较少时，可采用和手工方式一样的科目结构及记账方法，即将往来单位、个人、部门、项目通过设置明细科目来进行核算管理；而对于一个往来业务频繁，清欠、清理工作量大，核算要求严格的企业来说，应该采月·总账管理系统提供的辅助核算功能进行管理，即将这些明细科目的上级科目设为末级科目及设为辅助核算科目，并将这些明细科目设为相应的辅助榜算目录。一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。
例如，未使用辅助核算功能,科目设置如表3—1所示。
表3—1 未使用辅助核算的科目设置
科目编码
1131
113101
113102
……
1133
113301
11330101
11330102
113302
11330201
11330202
……
1603
160301
16030101
16030102
……
科目名称
应收账款
北京石化公司
天津销售分公司
其他应收款
差旅费应收款
王坚
李默
私人借款
王坚
李默
在建工程
设备安装工程
A部门
B部门
4101
410101
41010101
41010102
……
410102
41010101
41010102
……
5502
550201
55020101
55020102
550202
55020201
55020202
……
科目编码 科目名称
生产成本
甲产品
直接材料
直接人工
乙产品
直接材料
直接人工
管理费用
办公费
A部门
B部门
差旅费
A部门
B部门
启用总账管理系统的辅助核算功能进行核算时，可将科目设置如表3—2所示。
表3-2 使用辅助核算的科目设置
科目编码
1131
1133
113301
113302
1603
4101
科目名称
应收账款
其他应收账款
差旅费应收款
私人借款
在建工程
生产成本
20
辅助核算
客户往来
个人往来
个人往来
部门项目
410101
410102
5502
550201
550202
直接材料
直接人工
管理费用
办公费
差旅费
项目核算
项目核算
部门核算
部门核算
3。设置辅助核算档案
设置了科目的辅助核算属性还不够，还应将从科目中去掉的明细科目设置为辅助核算的目录。部门档案、职员档案在实验一中已涉及,下面主要说明项目核算的意义及设置方法。
一个单位项目核算的种类可能多种多样，例如，在建工程、对外投资、技术改造、融资成本、在产品成本、课题、合同订单等，为此应允许企业定义多个种类的项目核算。可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，一个项目大类可以核算多个项目。为了便于管理，还可以对这些项目进行分类管理.可以按以下步骤定义项目.
（1)设置科目辅助核算:在会计科目设置功能中先设置相关的项目核算科目，如对生产成本及其下级科目设置项目核算的辅助账类。
(2)定义项目大类：即定义项目核算的分类类别。如增加生产成本项目大类.
（3)指定核算科目:即具体指定需按此类项目核算的科目。一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类.如将直接材料、直接工资和制造费用指定为按生产成本项目大类核算的科目。
（4）定义项目分类：为了便于统计，可将同一项目大类下的项目进一步划分，如将生产成本项目大类进一步划分为自行开发项目和委托开发项目。
(5）定义项目目录:是将各个项目大类中的具体项目输入系统。
4。设置凭证类别
系统提供了5种常用分类方式供企业选择.对选择的凭证分类可以在制单时设置对科目的限制条件,系统有以下5种限制类型供选择.
●借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。
●贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生.
●凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。
●凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。
●无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目。
限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分割,数量不限，也可参照输入，但不能重复录入。若限制科目为非末级科目,则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制.
5。设置结算方式
该功能用来建立和管理企业在经营活动中所涉及的结算方式。它与财务结算方式一致,如现金结算、支票结算等.
6.定义常用凭证及常用摘要
（1)常用凭证定义
企业发生的会计业务都有其规范性，因而在日常填制凭证的过程中，经常会有许多凭证完全相同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储起来,在填制会计凭证时可随时调用。
（2)常用摘要定义
在日常填制凭证的过程中,经常会有许多摘要完全相同或大部分相同，如果将这些常用摘要存储起来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理效率。
7.设置明细权限
在需要对操作员的操作权限做进一步细化，如希望制单权限控制到科目，凭证审核权控制到操作员，明细账查询控制到科目等，首先应在设置系统参数时,将上诉选项做选中标志,再到“明细权限”功能中进行设置。
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3.2.3 输入期初余额
在开始使用总账管理系统时,应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。假如企业是在年初建账，则期初余额就是年初数；假如是年中启用总账管理系统，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。例如，某企业2006年4月开始启用总账管理系统，那么，应将该企业2006年3月末各科目的期末余额及1—3月的累计发生额计算出来，准备作为启用系统的期初数据录入到总账管理系统中，系统将自动计算年初余额。若科目有辅助核算,还应整理各辅助项目的期初余额，以便在期初余额中录入。
期初余额的录入分两部分:总账期初余额录入，辅助账期初余额录入。
3。3 总账管理系统日常业务处理
初始化设置完成后，可以进行日常账务处理了，日常业务包括，凭证管理、出纳管理、账簿管理等。
3。3.1 凭证管理
记账凭证是登记账簿的依据，是总账管理系统的惟一数据源。凭证管理的内容包括填制凭证、凭证审核、凭证汇总、凭证记账等功能。
1.填制凭证
在实际工作中,可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证（即前台处理)，也可以先由人工制单而后集中输入（即后台处理），企业采用哪种方式应根据本单位实际情况。一般来说，业务量不多或基础较好或使用网络版的企业可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段,则比较适合采用后台处理方式.
（1）增加凭证
记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分；二是凭证正文部分。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容;如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。
凭证头部分的内容如下.
●凭证类别:可以输入凭证类别字,也可以参照输入。
●凭证编号：一般情况下,由系统分类按月自动编制，即每类凭证每月都从0001号开始，对于网络用户，如果是几个人同时制单，在凭证的左上角，系统先提示一个参考凭证号,真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出，如果只有一个人制单或使用单用户版制单时，凭证左上角的凭证号即是正在填制的凭证的编号。系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有5条记录，当某号凭证不止一页时，系统自动将在凭证号后标上分单号，例如，收—0001号0002／0003表示为收款凭证第0001号凭证共有3张分单,当前光标所在分录在第2张分单上.如果在启用账套时设置凭证编号方式为“手工编号"，则用户可在此处手工录入凭证编号.
●制单日期:即填制凭证的日期。系统自动取进入账务系统前输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入.
●附单据数：即输入原始单据张数。
●凭证自定义项：凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。用户根据需要自行
定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保存.
凭证正文部分的内容如下。
●摘要：输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空.
●科目：必须输入未级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。
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●辅助信息：对于要进行辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助核算信息.辅助核算信息包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算。如果需要对所输入的辅助项进行修改时,可双击所要修改的项，系统显示辅助信息录入窗，可进行修改.
●金额:即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。
如果使用了应收管理系统来管理所有客户往来业务，那么所有与客户发生的业务，都应在应收款管理系统中生成相应的凭证，而不能在“填制凭证”功能中制单.如果使用了应付款管理系统来管理所有供应商往来业务，那么所有与供应商发生的业务,都应在应付款管理系统中生成相应的凭证。
(2)生成和调用常用凭证
可以将某张凭证作为常用凭证存入当用凭证库中，以后可按所存代号调用这张常用凭证.
在填制一张与“常用凭证"相类似或完全相同的凭证时，可调用此常用凭证，这样会加快凭证的录入速度。
（3）修改凭证
在填制凭证中，通过翻页查找或输入查询条件，找到要修改的凭证，将光标移到需修改的地方进行修改即可。可修改内容包括摘要、科目、辅助项、金额及方向、增删分录等。
外部系统传过来的凭证不能在总账管理系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。
（4)作废／恢复凭证
当某张凭证不想要或出现不便修改的错误时，可将其作废。
作废凭证的操作方法是:打开填制凭证后，找到要作废的凭证。执行“制单"|“作废/恢复”命令,凭证上显示“作废”字样，表示已将该凭证作废，作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。
若当前凭证己作废，还可执行“制单”|“作废/恢复”“命令,取消作废标志,并将当前凭证恢复为有效凭证。
（5)整理凭证
凭证整理就是删除所有作废凭证,并对未记账凭证重新编号.若本月已有凭证记账，那么，本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能作凭证整理，只能对其后面的未记账凭证作凭证整理。若想作凭证整理,应先利用“恢复记账前状态"功能中恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理。
（6)制作红字冲销凭证
对于已记账的凭证，发现有错误，可以制作—张红字冲销凭证。执行“制单”|“冲销凭证"命令，制作红字冲销凭证。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存管理。
（7)查看凭证有关信息
总账管理系统的填制凭证功能不仅是各账簿数据的输入口，同时也提供了强大的信息查询功能。通过“填制凭证”｜“查询”功能，可以查询符合条件的凭证信息；通过“查看"菜单可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。
2。审核凭证
为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核.审核凭证主要包括出纳签字、主管签字和审核凭证3方面的工作，根据会计制度规定,审核与制单不能为同一人.
（1）出纳签字
出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。
出纳签字应先更换操作员,由具有签字权限的出纳人员来进行。对于出纳凭证，可以单个签字，也可以成批签字.
(2）主管签字
为了加强对会计人员制单的管理，系统提供“主管签字”功能供用胡选择，选择该功能,会计人员填制的凭证必须经主管签字才能记账。
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(3)审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符,会计分录是否正确等。审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再审核，只有具有审核权的人才能进行审核操作。
凭证审核同出纳签字一样需先重新注册更换操作员，由具有审核权限的操作员来进行。凭证既可逐张审核,也可成批审核。
3.凭证汇总
凭证汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭证可以是己记账凭证，也可以是未记账凭证,因此财务人员可在凭证未全部记账前，随时查看企业目前的经营状况及其他财务信息。
4。凭证记账
记账凭证经审核签字后,即可用来登记总账、明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等.记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确，记账工作由计算机自动进行数据处理，不用人工干预。
3。3.2 出纳管理
出纳管理是总账管理系统为出纳人员提供的一套管理工具，包括出纳签字，现金和银行存款日记账的输出，支票登记簿的管理以及银行对账功能,并可对银行长期未达账提供审计报告.
1.出纳签字
前面介绍审核凭证功能时，已介绍过出纳签字功能.
2。日记账及资金日报表
日记账是指现金和银行存款日记账.日记账由计算机登记,日记账的作用只是用于输出。只要建立会计科目时“日记账”选项打上“√”标志，即表明该科目要登记日记账。
(1)现金日记账
欲查询现金日记账，必须执行“设置”|“会计科目"｜“指定科目”命令，预先指定现金科目。
（2）银行存款日记账
欲查询银行存款日记账，银行存款科目必须执行“设置”|“会计科目”｜“指定科目”命令，预先指定银行存款科目。银行日记账的查询与现金日记的查询基本相同,所不同的只是银行日记账设置有“结算号"栏，它主要是对账用的。
（3)资金日报表
资金日报表是反映现金、银行存款日发生额及余额情况的报表，手工方式下，资金日报表由出纳员逐日填写，反映当天营业终止时现金、银行存款的收支情况及余额。电算化方式下，资金日报表主要用于查询、输出或打印资金日报表,提供当日借、贷金额合计和余额，以及发生的业务量等信息.
3。支票登记簿
在手工记账时，出纳员通常利用支票领用登记簿,用来登记支票领用情况，为此总账管理管理系统特为出纳员提供了“支票登记簿"功能，以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。
使用支票登记簿要注意以下几点。
●只有在会计科目中设置了银行账辅助核算的科目才能使用支票登记簿。
●只有在结算方式设置中选择票据控制，才能选择登记银行科目。
●领用支票时，银行出纳员须使用“支票登记”功能据实登记领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等.
●支票支出后，经办人持原始单据（发票）报销，会计人员据此填制记账凭证，在录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号,填制完成该凭证后,系统自动在支票登记簿中将支票写上报销日期，该号支票即为己报销.对报销的支票，系统用不同的颜色区分。
●支票登记簿中的报销日期栏，一般是由系统自动填写的，但对于有些已报销而由于人为原因而造成
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系统未能自动填写报销日期的支票，可进行手工填写.
●已报销的支票不能进行修改。可以取消报销标志，再行修改。
●在实际应用中，如果要求领用人亲笔签字等，最好不使用支票登记簿，这会增加输入的工作量。
4。银行对账
银行对账是出纳管理的一项很重要的工作。此项工作通常是在期末进行,因此银行对账的功能在第3。4。1节详细介绍.
3.3.3 账簿管理
企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等程序后，就形成了正式的会计账簿，除了前面介绍的现金和银行存款的查询和输出外，账簿管理还包括基本会计核算账簿的查询输出,以及各种辅助账的查询和输出.
1。基本会计核算账簿管理
基本会计核算账簿管理包括总账、余额表、明细账、序时账、多栏账的查询及打印。
(1）总账的查询及打印
总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询所有2—6级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。
（2）余额表的查询及打印
发生额及余额表用于查询统计各级科目的本月发生额、累计发生额和余额等，可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。因此建议利用“发生额及余额表”代替总账。
（3）明细账的查询及打印
明细账查询用于平时查询各账户的明细发生情况，及按任意条件组合查询明细账。在查询过程中可以包含未记账凭证.
（4)序时账的查询及打印
序时账实际就是以流水账的形式反映单位的经济业务,查询打印比较简单，此处不作详述。
（5）多栏账的查询及打印
本功能用于查询多栏明细账。在查询多栏账之前，必须先定义查询格式。进行多栏账栏目定义有两种定义方式：自动编制栏目、手动编制栏目。一般先进行自动编制再进行手动调整，可提高录入效率。
2.各种辅助核算账簿管理
辅助核算账簿管理包括个人往来、部门核算、项目核算账簿的总账、明细账查询输出，以及部门收支分析和项目统计表的查询输出。当供应商往来和客户往来采用总账管理系统核算时，其核算账簿的管理在总账管理系统中进行：否则，应在应收款、应付款管理系统中进行.
3。现金流量表的查询
可以查询到现金流量明细表和现金流量统计表。现金流量明细表可以按月份查询,也可以按日期查询；还可以按现金流量项目查询.现金流量统计表针对现金流量项目分类进行查询，可以按月份查询,也可以按日期查询.
3.4 总账管理系统期末处理
期末处理主要包括银行对账、自动转账、对账、月末处理及年末处理。与日常业务相比,数量不多，但业务种类繁杂且时间紧迫。在计算机环境下,由于各会计期间的许多期末业务具有较强的规律性，且方法很少改变，如费用计提，分摊的方法等，由计算机来处理这些有规律的业务，不但减少会计人员的工作量，也可以加强财务核算的规范性.
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3。4.1 银行对账
1。输入银行对账期初数据
通常许多企业在使用总账管理系统时，先不使用银行对账模块，例如，某企业2005年1月开始使用总账管理系统，而银行对账功能是在5月开始使用,那么银行对账则应该有一定启用日期（启用日期应为使用银行对账功能前最后一次手工对账的截止日期），并在此录入最后一次对账企业方与银行方的调整前余额,以启动日期之前的单位日记账和银行对账单的未达项。
2。输入银行对账单
要实现计算机自动对账，在每月月末对账前，须将银行开出的银行对账单输入计算机。
本功能用于平时录入银行对账单。在指定账户（银行科目）后，可录入本账户下的银行对账单，以便于与企业银行存款日记账进行对账。
3。银行对账
银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。
自动对账即由计算机根据对账依据将银行日记账未达账项与银行对账单进行自动核对、购销。对账依据通常是“结算方式+结算号+方向+金额"，或“方向+金额”。对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志，并视为已达账项,否则,视其为未达账项.由于自动对账是以银行存款日记账和银行对账单双方对账依据完全相同为条件，所以为了保证自动对账的正确和彻底，必须保证对账数据的规范合理。
手工对账是对自动对账的补充.采用自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而被视为末达账项，为了保证对账更彻底正确，可通过手工对账进行调整勾销。
下面4种情况中，只有第1种情况能自动核销己对账的记录，后3种情况均需通过手工对账釆强制核销.
●对账单文件中一条记录和银行日记账未达账项文件中一条记录完全相同.
●对账单文件中一条记录和银行日记账未达账项文件中多条记录完全相同.
●对账单文件中多条记录和银行日记账未达账项文件中一条记录完全相同。
●对账单文件中多条记录和银行日记账未达账项文件中多条记录完全相同.
4。余额调节表的查询输出
在对银行进行两清勾对后，计算机自动整理汇总未达账和已达账，生成“银行存款余额调节表”，以检查对账是否正确。该余额调节表为截止日期的余额调节表,若无对账日期,则为最新余额调解表。如果余额调解表显示账面余额不平，应查“银行期出录入”中的相关项目是否平衡，“银行对账单"录入是否正确，“银行对账”中勾对是否正确、对账是否平衡，如不正确进行调整。
5.对账结果查询
对账结果查询，主要用于查询单位日记账和银行对账单的对账结果.它是对余额调解表的补充，可进一步了解对账后，对账单上勾对的明细情况（包括已达账项和未达账项),从而进一步查询对账结果。检查无误后，可通过核销银行账来核销已达账.
银行对账不平时，不能使用核销功能,核销不影响银行日记账的查询和打印。核销错误可以进行反核销。
3.4.2 自动转账
转账分为外部转账和内部转账。外部转账是指将其他专项核算子系统生成的凭证转入总账管理系统中：内部转账是指在总账管理系统内部，把某个或某几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计幸｝目中。
实现自动转账包括转账定义和转账生成两部分。
1.转账定义
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转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转。
(1)自定义转账设置
自定义转账功能可以完成的转账业务主要有:
●“费用分配”的结转，如工资分配等。
●“费用分摊"的结转，如制造费用等.
●“税金计算”的结转，如增值税等。
●“提取各项费用"的结转,如提取福利费等.
●各项辅助核算的结转。
如果使用应收款、应付款管理系统,则在总账管理系统中,不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。
(2）对应结转设置
对应结转不仅可进行两个科目的一对一结转，还提供科目的一对多结转功能.对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致(相同明细科目），如有辅助核算,则两个科目的辅助账类也必须一一对应。
本功能只结转期末余额，若结转发生额，需在自定义结转中设置。
（3）销售成本结转设置
销售成本结转设置主要用来辅助没有启用供应链管理系统的企业完成销售成本的计算和结转。分两种方法：全月平均法和售价(计划价)法。
(4)汇兑损益结转设置
本功能用于期末自动计算外币账户的汇兑损益,并在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证,汇兑损益只处理外汇存款账户产，外币现金账户，外币结算的各项债权、债务；不包括所有者权益类账户、成本类账户和损益类账产。
为了保证汇兑损益计算正确,填制某月的汇兑损益凭证时，账户必须先将本月的所有未记账凭证先记账。
汇兑损益入账科目不能是辅助账科目或有数量外币核算的科目。
若启用了应收款、应付款管理系统，则计算汇兑损益的外币科目不能是带客户或供应商往来核算的科目.
(5）期间损益结转设置
本功能用于在一个会计期间终止时，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中,从而及时反映企业利润的盈亏情况。期间损益结转主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。
损益科目结转中将列出所有的损益科目。如果希望某损益科目参与期间损益的结转，则应在该科目所在行的本年利润科目栏填写本年利润科目代码;若为空，则将不结转此损益科目的余额。
损益科目的期末余额将结转到该行的本年利润科目中去。
若损益科目与本年利润科目都有辅助核算,则辅助账类必须相同.
损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。
2。生成转账凭证
定义完转账凭证后,每月月末只需执行本功能即可由计算机快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去，通过审核、记账后才能真正完成结转工作。
由于转账凭证中定义的公式基本上取自账簿，因此,在进行月末转账之前，必须将所有未记账凭证全部记账，否则，生成的转账凭证中的数据可能不准确。特别是对于一组相关转账分录，必须按顺序依次进行转账生成、审核、记账.
如果启用了应收款、应付款管理系统，则在总账管理系统中不能按客户、供应商进行结转.
根据需要,选择生成结转方式、结转月份及需要结转的转账凭证，系统在进行结转计算后显示将要生成的凭证，确认无误后,将生成的凭证追加到未记账凭证中。
结转月份为当前会计月,且每月只结转一次。在生成结转凭证时，要注意操作日期，一般在月末进行。
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若转账科目有辅助核算，但未定义具体的转账辅助项，则可以选择“按所有辅助项结转”，还是“按有发生的辅助项结转”。
●按所有辅助项结转:转账科目的每一个辅助项生成一笔分录。
●按有发生的辅助项结转：按转账科目下每一个有发生的辅助项生成一笔分录。
3.4。3 对账
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与补助账数据来完成账账核对.
试算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。
一般来说，实行计算机记账后,只要记账凭证录入正确,计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，应经常使用本功能进行对账，至少—个月一次，一般可在月末结账前进行。
如果使用了应收款、应付款管理系统，则在总账管理系统中不能对往来客户账、供应商往来账进行对账。
当对账出现错误或记账有误时，系统允许“恢复记账前状态”，进行检查、修改,直到对账正确。
3。4。4 结账
每月月底都要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额,并终止本期的账务处理工作。
在电算化方式下，结账工作与手工相比简单多了,结账是一种成批数据处理，每月只结账一次，主要是对当月日常处理限制和对下月账簿的初始化，由计算机自动完成.
在结账之前要进行下列检查。
(1)检查本月业务是否全部记账,有未记账凭证不能结账。
（2）月末结转必须全部生成并记账,否则本月不能结账。
(3）检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账。
（4)核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账管理系统与其他子系统数据是否已一致,不一致不能结账.
(5）损益类账产是否全部结转完毕，否则本月不能结账。
(6)若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账；若没有,则本月不能结账。
结账前要进行数据备份，结账后不得再录入本月凭证，并终止各账户的记账工作；计算本月各账户发生额合计和本月账产期末余额，并将余额结转下月月初.
如果结账以后发现结账错误，可以进行“反结账",取消结账标志,然后进行修正，再进行结账工作。
实验二 总账管理系统初始设置
【实验目的】
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容
2。理解总账管理系统初始设置的意义。
3。掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1.总账管理系统参数设置。
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2。基础档案设置:会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3.期初余额录入.
【实验准备】
引入“实验一”账套数据.其操作步骤如下:
（1）以系统管理员的身份注册进入系统管理,执行“账套”|“引入”命令，打开“请选择账套备份文件"对话框.
（2)选择“实验一”账套数据所在的磁盘驱动器，列表框中显示该磁盘驱动器中所包含的全部文件夹,依次双击存放账套数据的各文件夹，找到账套文件UfErpAcL。Lst，单击“确定”按钮，系统提示用户确认账套引入的目录，单击“确定"按钮，打开“请选择账套引入的目录”对话框，用户可以选择账套引入的具体路径，单击“确定”按钮，如果系统内已存在该账套号账套,系统会再次提示要求用户确认是否覆盖已存在信息,单击“是”按钮，覆盖信息；单击“否”按钮,不覆盖信息.
【实验资料】
1.总账控制参数
选项卡
制单序时控制
支票控制
凭证
赤字控制：资金及往来科目， 赤字控制方式:提示
可以使用应收款、应付款、存货受控科目
取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项
凭证编号方式采用系统编号
账薄
凭证打印
预算控制
账薄打印位数按软件的标准设定
明细账打印按年排页
打印凭证页脚姓名
超出预算允许保存
出纳凭证必须经由出纳签字
权限
允许修改、作废他人填制的凭证
可查询他人凭证
明细帐查询权限控制到科目
会计日历
会计日历为1月1日－12月31日
数量小数位和单价小数位设置为2位
外币核算采用固定汇率
部门、个人、项目按编码方式排序
参数设置
其他
2。基础数据
(1)外币及汇率
币符:USD： 币名:美元；固定汇率1：8。275（此汇率只供演示使用）。
（2)2006年8月份会计科目及期初余额表
科目名称
现金(1001)
银行存款（1002)
工行存款（100201)
中行存款(100202）
应收账款（1131）
其他应收款（1133)
辅助
核算
日记
银行日记
银行日记
银行日记
客户往来
方向
借
借
借
借
借
借
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币别
计量
美元
累计借方
发生额
累计贷方
发生额
期初余额
18 889.65 18 860。65 6 875。70
469 251。88 370 000.35 511 057.16
469 251。88 370 000。35 511 057。16
157 600.00 60 000.00 20 000。00
4 200。00 5 410.27 3 800。00
应收单位款(113301）
应收个人款(］13302)
坏账准备（1141）
预付账款（1151)
物资采购（1201）
原材料(1211）
生产用原材判(121101）
包装物（1221）
材料成本差异(1232)
科目名称
库存商品(1243)
委托加工物资(1251)
待摊费用（1301)
报刊费（130101)
固定资产（1501)
累计折旧（1502)
在建工程（1603）
人工费（160301)
材料费（160302)
其他(160393）
待处理财产损溢(1911)
待处理流动资产损溢
（191101)
待处理固定资产损溢
(191102）
无形资产（1801）
短期借款(2101）
应付账款(2121)
预收账款（2131)
应付薪资(2151)
应付福利费（2153)
供应商往来
客户往来
借
贷
贷
贷
贷
贷
项目核算
项目核算
项目核算
辅助
核算
客户往来
个人往来
供应商往来
数量核算
借
借
贷
借
借
借
借
借
借
方向
借
借
借
借
借
贷
借
借
借
借
吨
币别
计量
4 200。00
3 000。00
5 410.27 3 800。00
6 000.00 10 000.00
—80 000。00 80 000.00
293 180。00
293 180。00
2 410.27
累计借方
发生额
累计贷方
发生额
1 004 000。00
1 004 000。00
1 000.00
期初余额
140 142.54 90 000。00 2 554 000。00
642.00
642。00
260 860。00
39 511。89 47 120。91
58 500.00 58 500.00
200 000。00 200 000.00
150 557.26 60 000。00 276 850.00
8200.00
－16 800。 3 400。00
应交税金(2171)
应交增值税（217101)
进项税额(21710101)
贷
贷
贷
30
36 781.37 15 581。73 00
36 781.37 15 581.73 －16 800.00
36 781.37 －33 800。
00
销项税额（21710105）
其他应付款(2181）
预提费用(2191)
借款利息(219103）
实收资本（3101)
本年利润（3131)
利润分配（3141)
科目名称
未分配利润（314115)
生产成本(4101）
直接材料(410101)
直接人工（410102)
制造费用（410103)
折旧费（410104）
其他(410105)
制造费用(4105）
工资（410501)
折旧费（410502）
主营业务收入（5101）
其他业务收入（5102)
主营业务成本（5401）
主营业务税金及附加
（5402)
其他业务支出（5405)
营业费用(5501）
管理费用（5502)
薪资（550201）
福利费(550202)
办公费(550203）
部门核算
部门核算
部门核算
借
借
借
借
借
借
借
8561.28 8 561.28
项目核算
项目核算
项目核算
项目核算
项目核算
项目核算
辅助
核算
贷
贷
贷
贷
贷
贷
贷
方向
贷
借
借
借
借
借
借
借
借
借
贷
贷
借
币别
计量
15 581.73 17 000。00
2 100.00 2 100。00
2 609 052.00
1 478 000。00
13 172.74 9 330。55 －119 022.31
累计借方
发生额
累计贷方
发生额
期初余额
13 172.74 9 330。55 －119 022.31
8 711.37 10 121.64 17 165.74
4 800。00 5 971。00 10 000.00
861.00
2 850.00
200.37
900。00 4 000。74
3 050.00 2 000。00
200。64 1 165。00
350 000。00 350 000。00
250 000。00 250 000。00
300 000.00 300 000.00
180 096。55 180 096。55
5 000。00
23 221。33
8 542.96
1 196。01
568。30
5 000.00
23221.33
8 542.96
1 196.01
568.30
31
差旅费（550204)
招待费（550205）
折|日费(550206)
其他(550207）
财务费用（5503）
利息支出（550301）
部门核算
部门核算
部门核算
部门核算
借
借
借
借
借
借
5 600。23 5 600。23
4 621。56 4 621.56
2 636.27 2 636。27
56.00
8 000.00
8 000。00
56.00
8 000.00
8 000.00
说明:
☆将“现金（1001)”科目指定为现金总账科目。
☆将“银行存款(1002）"科目指定为银行总账科目。
☆将“现金（1001)、工行存款(100201）、中行存款（100202)”指定为现金流量科目。
(3)凭证类别
凭证类别
收款凭证
付款凭证
结账凭证
限制类型
借方必有
贷方必有
凭证必有
限制科目
1001，100201，100202
1001,100201，100202
1001，100201,100202
(4）结算方式
结算方式编码
1
2
201
202
9
计算方式名称
现金结算
支票结算
现金支票
转账支票
其他
票据管理
否
否
是
是
否
(5）项目目录
项目设置步骤
项目大类 生产成本
生产成本(4101）
直接材料(410101）
核算科目
直接人工（410102）
制造费用（410103）
折旧费（410104）
其他（410105）
项目分类
1． 自行开发项目
2． 委托开发项目
普通打印纸－A4 所属分类码 1
凭证套打纸－8X 所属分类码 1
设置内容
项目名称
（6）数据权限分配
操作员“白雪”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限.
3.期初余额
（1）总账期初余额表
32
见“2006年8月份会计科目及期初余额表”。
(2)辅助账期初余额表
会计科目: 113302 其他应收款－应收个人款 余额：借3 800元
日期
2006-07—26
2006-07-27
凭证号
付—118
付—156
部门
总经理办公室
销售部
个人
肖剑
孙健
摘要
出差借款
出差借款
方向
借
借
期初余额
2 000。00
1 800。00
会计科目： 1131 应收账款 余额：借157 600元
日期 凭证号 客户 摘要
销售商品
销售商品
方向
借
借
金额
99 600。00
58 000。00
业务员
孙健
孙健
票号
P111
Z111
票据日期
2006-07-25
2006—07-10
2006-07—25 转—118 华宏公司
2006-07—10 转－15 昌新贸易公司
会计科目： 2121 应付账款 余额：贷276 850元
日期
2006—05-20
凭证号
转—45
客户
兴华公司
摘要
购买原材料
方向
贷
金额
276 850。00
业务员
李平
票号
C000
票据日期
2006-05-20
会计科目： 4101 生产成本 余额：借17165。74元
科目名称
直接材料(410101）
直接人工(410102)
制造费用（410103）
折旧费（410104）
合计
普通打印纸—A4
4 000.00
1 500。00
800。00
500.00
6 800.00
凭证套打纸－8X
6 000。00
2 500.74
1 200.00
665.00
10 365。74
合 计
10 000。00
4 000.74
2000。00
1 165.00
17 165.74
【实验要求】
以账套主管“陈明”的身份进行总账初始设置。
【操作指导】
1.登录总账
（1）单击“开始"按钮，执行“程序”｜“用友ERP-U8”|“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。
(2)输入操作员001；输入密码1；选择账套“007 北京阳光信息技术有限公司”;输入操作日期“2006-08-01”，单击“确定”按钮。
(3)在“业务"选项卡中,单击“财务会计”｜“总账”选项,展开总账下级菜单.
2.设置总账控制参数
(1）在总账管理系统中,执行“设置”｜“选项”命令，打开“选项”对话框。
(2)单击“编辑"按钮，进入选项编辑状态。
（3）分别打开“凭证”、“账簿”、“凭证打印”、“预算控制"、“权限”、“会计日历”、“其他"选项卡，按照实验资料的要求进行相应的设置。
（4)设置完成后，单击“确定”按钮.
3.设置基础数据
■设置外币及汇率
(1）在企业应用平台“设置”选项卡中,执行“基础档案”|“财务”｜“外币设置”命令,打开“外币设置”对话框。
（2）单击“增加”按钮，输入币符USD、币名“美元”，单击“确认”按钮。
(3）输入“2006-08”月份的记账汇率8.275，单击“退出”按钮.
注意
☆这里只能录入固定汇率与浮动汇率值，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率,在总账“选项"对话框的“其他”选项卡的“外币核算"中，设置制单使用固定汇率还是浮动汇率。
33
☆如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率(即期初汇率），月未计算汇兑损益时录入调整汇率（即期末汇率);如果使用浮动汇率，则应每天在此录入当日汇率。
■建立会计科目—-增加明细会计科目
（1)在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”｜“财务”｜“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预置的科目。
（2)单击“增加”按钮,进入“会计科目一新增"窗口,输入实验资料中所给的明细科目。
（3）输入明细科目相关内容。输入编码100201、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账",单击“确定”按钮。
（4）继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容.
（5)全部输入完成后，单击“关闭"按钮。
注意
☆增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则
■建立会计科目——修改会计科目
（1）在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目1001。
（2）单击“修改"按钮或双击该科目，进入“会计科目一修改”窗口.
(3）单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框,单击“确定”按钮。
(4）按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。
注意：
☆已有数据的科目不能修改科目性质.
☆被封存的科目在制单时不可以使用.
☆只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存
■建立会计科目——删除会计科目
(1）在“会计科目”窗口中,选择要删除的会计科目。
（2)单击“删除"按钮,系统提示“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗?”信息。
（3)单击“确定”按钮,即可删除该科目.
注意:
☆如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。
☆非末级会计科目不能删除。
☆被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除;若想删除,必须先取消指定。
■建立会计科目-—指定会计科目
（1)在“会计科目"窗口中，执行“编辑"｜“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口.
（2)选择“现金总账科目”单选按钮，将“现金（1001)”由待选科目选入已选科目。
(3）选择“银行总账科目”单选按钮，将“银行存款（1002)”由待选科目选入己选科目。
（4）选择“现金流量科目”单选按钮,将“现金（1001)、工行存款（100201)、中行存款（100202）”由待选科目选入已选科目。
（5)选择“确认”按钮.
注意：
☆指定会计科目是指定出纳的专管科目.只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账.
☆在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框.
☆现金流量表的编制有两种方法：一种是利用总账中的现金流量辅助核算;另一种是利用专门的现金流量表软件编制现金流量表。本例拟采用第一种方法，因此在此处明确与现金流量有关联的科目。
■设置凭证类别
（1）在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”｜“财务”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置"对话框.
34
(2)选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证"单选按钮。
(3)单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。
（4）单击工具栏上的“修改”按钮，单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001，100201，100202”。
（5）设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001，100201，100202”；转账凭证的限制类型“凭证必无”，限制科目“1001,100201，100202”。
(6)设置完成后,单击“退出”按钮。
■设置结算方式
（1）在企业应用平台“设置”选项卡中,执行“基础档案”|“收付结算”｜“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。
(2）单击“增加”按钮，输入结算方式编码1：结算方式名称“现金结算”，单击“保存”按钮。
(3）依次输入其他结算方式。对于“现金支票”和“转账支票”要选中“票据管理标志”。
(4）设置完成后，单击“退出”按钮.
注意：
☆支票管理是系统为辅助银行出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记簿的管理方式。若需实施票据管理,则选中“是否票据管理"复选框.
■设置项目目录-—定义项目大类
(1)在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务"｜“项目目录”命令,进入“项目档案”窗口.
(2）单击“增加”按钮,打开“项目大类定义——增加”对话框。
（3）输入新项目大类名称“生产成本"。
(4)单击“下一步”按钮，输入要定义的项目级次,假设本例采用系统默认值。
(5)单击“下一步"按钮，输入要修改的项目栏目，假设本例采用系统默认值。
（6）单击“完成”按钮，返回“项目档案"窗口。
注意:
☆项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。例如,在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
■设置项目目录-—指定核算科目
（在“项目档案”窗口中,打开“核算科目”选项卡。
(2)选择项目大类“生产成本”.
(3）单击“〉”按钮,将“生产成本（4101）”及其明细科目选为参加核算的科目,单击“确定"按钮.
☆一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。
■设置项目目录-—定义项目分类
(1)在“项目档案”窗口中，打开“项目分类定义”选项卡.
(2）单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码1；输入分类名称“自行开发项目”,单击“确定”按钮。
(3）同理，定义“2委托开发项目”项目分类。
注意：
☆为了便于统计,可对同一项目大类下的项目进一步划分，即定义项目分类。
☆若无分类，也必须定义项目分类为“无分类".
■设置项目目录——定义项目目录
（1)在“项目档案"窗口中，打开“项目目录”选项卡。
（2）单击右下角的“维护”按钮,进入“项目目录维护"窗口。
(3）单击“增加”按钮,输入项目编号101;输入项目名称“普通打印纸—A4”：选择所属分类码1。
（4)同理，继续增加“102凭证套打纸-8X”项目档案。
注意：
35
☆标志结算后的项目将不能再使用。
■数据权限控制设置及分配
（1）在企业应用平台“设置"选项卡中，执行“数据权限”|“数据权限控制设置"命令打开“数据权限控制设置"对话框.
(2）打开“记录级”选项卡，选中“部门"复选框，单击“确定"按钮返回。
（3）执行“数据权限”｜“数据权限设置”命令，进入“权限浏览"窗口.
（4）从“业务对象”下拉列表中选择“科目”选项.
（5）从“用户及角色”列表框中选择“003马方”。
（6）单击工具栏上的“授权”按钮，打开“记录权限设置”对话框。
（7)分别将“应收账款”、“预付账款”、“应付账款"、“预收账款”“其他应收款"科目从“禁用”列表框中选入到“可用”列表框中.
(8）单击“保存"按钮,系统提示“保存成功”信息，单击“确定”按钮,返回记录权限设置.
(9）从“业务对象”下拉列表中选择“部门”，将所有部门从“禁用”列表框中选入到“可用"列表框中。
(10）单击“保存”按钮，弹出“保存成功”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回。
注意：
☆若希望每个操作员都可查询所有科目的明细账，可在“选项”对话框的“权限”选项卡中，取消“明细账查询权限控制到科目”的设置即可.
4.输入期初余额
(1）在总账管理系统中，执行“设置"｜“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口.
(2）直接输入末级科目（底色为白色)的累计发生额和期初余额，上级科目的累计发生额和期初余额自动填列。
（3)设置了辅助核算的科目底色显示为浅黄色，其累计发生额可直接输入，但期初余额的录入要到相应的辅助账中进行.其操作方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动转到总账。
（4)输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。
(5）若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮.
注意：
☆期初余额试算不平衡，将不能记账,但可以填制凭证。
☆已经记过账,则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额"功能。
实验三 总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
1。掌握用友ERP—U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。
2。熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。
3。掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2。出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
【实验准备】
引入“实验二”账套数据。
【实验资料】
1。凭证管理
2006年8月份企业发生的经济业务如下：
36
（1)8月2日，采购部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借:营业费用(5501) 200
贷：现金（1001） 200
(2)8月3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。
借:现金（1001） 10 000
贷：银行存款／工行存款(100201） 10 000
（3）8月5日，收到兴华集团投资资金10 000美元,汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。
借:银行存款／中行存款(100202) 82 750
贷：实收资本(3101） 82 750
(4)8月8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
借:原材料／生产用原材料(121101) 50 000
贷:银行存款／工行存款(100201） 50 000
(5)8月12日,销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元,用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。
借:银行存款／工行存款(100201) 99 600
贷:应收账款(1131) 99 600
（6）8月14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17％.
借:库存商晶（1243） 8 000
应交税金／应交增值税／进项税额(21710101) 1 360
贷：应付账款(2121） 9 360
(7）8月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003.
借；管理费用／招待费(550205) 1 200
贷:银行存款／工行存款（100201) 1 200
（8）8月18日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费2000元,交回现金200元。
借:管理费用／差旅费（550204） 1 800
现金（1001) 200
贷:其他应收款(113302） 2 000
(9)8月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：生产成本／直接材料（410101) 25 000
贷：原材料／生产用原材料(121101） 25 000
2。出纳管理
8月25日,采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5 000元.
【实验要求】
1。以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2。以“王晶"的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作。
3.以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
【操作指导】
以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。
注意：
☆操作日期输入“2006—08-02”。这样，可以只注册一次企业应用平台，输入不同日期的凭证.
1.凭证管理
■填制凭证
增加凭证--输入凭证的辅助核算信息(业务1一业务9）
业务1：辅助核算——现金流量
37
在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目"、“辅助核算科目”、
“现金流量科目"，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息.
（1）执行“凭证”｜“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。
(3）选择凭证类型“付款凭证":输入制单日期“2006—08—02”；输入附单据数1。
（4)输入摘要“购办公用品"；输入科目名称5501，借方金额200，按Enter键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001,贷方金额200，按Enter键，打开“现金流量表"对话框。
（5)单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支付的与其他经营活动有关的现金”项目,输入金额200，单击“确定”按钮返回。
(6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存!”信息提示框，单击“确定”按钮。
注意：
☆采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。
☆凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改
☆正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。每行摘要将随相应的会计 科目在明细账、日记账中出现。
☆科目编码必须是未级的科目编码。
☆金额不能为“零";红字以“－”号表示。
☆可按“＝”键,取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
业务2：辅助核算-—银行科目
（1)现金和银行存款科目均是现金流量辅助核算科目,因此，系统会弹出“现金流量表”提示信息框供用户确认选择，但本业务属于现金各项目之间的增减变动，不影响现金流量的净额，因此，在弹出的提示框中直接单击“退出"按钮，不做选择.
（2)在填制凭证过程中,输完银行科目100201，弹出“辅助项”对话框。
(3)输入结算方式201，票号XJ001，发生日期“2006—08-03”，单击“确定"按钮。
（4)凭证输入完成后,若此张支票未登记，则系统弹出“此支票尚未登记,是否登记?”对话框。
(5)单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。
(6)输入领用日期“2006-08-03”,领用部门“财务部”姓名“王晶”，限额10 000,用途“备用金”,单击“确定”按钮。
(7)单击“保存"按钮，保存该凭证。
注意:
☆选择支票控制,即该结算方式设为支票管理,银行账辅助信息不能为空,而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。
业务3：辅助核算——外币科目
(1)在填制凭证过程中,输完外币科目l00202，输入外币金额10 000,根据自动显示的外币汇率8.275，
自动算出并显示本币金额82 750。
(2）全部输入完成后，单击“保存”按钮，保存凭证。
注意:
☆该笔业务的现金流量项目为“筹资活动”|“现金流入"|“吸收投资所收到的现金”.
☆汇率栏中内容是固定的,不能输入或修改。如使用浮动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。
业务4：辅助核算——数量科目
(1)在填制凭证过程中，输入完数量科目121101，弹出“辅助项”对话框。
(2)输入数量10，单价5 000，单击“确认”按钮.
业务5：辅助核算--客户往来
(1)在填制凭证过程中，输入完客户往来科目1131，弹出“辅助项"对话框。
(2）输入客户“华宏公司”，发生日期“2006—08-12".
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(3)单击“确认”按钮。
注意:
☆该笔业务的现金流量项目为“经营活动"｜“现金流入"｜“销售商品、提供劳务收到的现金”.
☆如果往来单位不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息,系统会自动追加到往来单位目录中。
业务6：，辅助核算——供应商往来
(1）在填制凭证过程中，输入完供应商往来科目2121，弹出“辅助项”对话框。
（2）输入供应商“兴华公司"，发生日期“2006-08-14"。
（3)单击“确认"按钮。
业务7：辅助核算—-部门核算
(1)在填制凭证过程中，输入完部门核算科目550205，弹出“辅助项”对话框。
（2）输入部门“总经理办公室”，单击“确认”按钮。
业务8：辅助核算科目——个人往来
（1）在填制凭证过程中，输入完个人往来科目1133，弹出“辅助项"对话框.
(2)输入部门“总经理办公室”,个人“肖剑”，发生日期“2006-08—18".
(3)单击“确认”按钮。
注意：
☆该笔业务的现金流量项目为“经营活动”｜“现金流入”｜“收到的其他与经营活动的现金”。
☆在输入个人信息时，若不输入“部门名称"只输入“个人名称”时，系统将根据所输入个人名称自动输入其所属的部门。
业务9：辅助核算科目—-项目核算
（1)在填制凭证过程中，输入完项目核算科目410101，弹出“辅助项”对话框。
（2)输入项目名称“普通打印纸-A4”，单击“确认"按钮。
注意：
☆系统根据数量×单价自动计算出金额,并将金额先放在借方，如果方向不符，可将光标移动到贷方后，按Space(空格)键即可调整金额方向.
查询凭证
（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。
(2）输入查询条件，单击“辅助条件”按扭，可输入更多查询条件。
（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口.
(4)双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。
修改凭证(可选做内容）
(1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证.
（3)对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方,直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标图形变为“笔形”时双击，弹出“辅助项"对话框，在对话框中修改相关信息.
（4)单击“保存"按钮，保存相关信息。
注意：
☆未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改.
☆若已采用制单序时控制,则在修改制单日期时,不能在上一张凭证的制单日期之前。
☆若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证"权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。
☆如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理,修改操作将不影响“支票登
记簿”中的内容。
☆外部系统传过来的凭证不能在总账管理系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。
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冲销凭证(可选做内容）
（1）在“填制凭证”窗口，执行“制单"|“冲销凭证"命令,打开“冲销凭证”对话框。
（2）输入条件：选择“月份”、“凭证类别”;输入“凭证号"等信息。
(3)单击“确定”按扭，系统自动生成一张红字冲销凭证。
注意：
☆通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理.
☆红字冲销只能针对已记账凭证进行。
删除凭证（可选做内容)
作废凭证
（1)先查询到要作废的凭证。
(2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”｜“作废／恢复"命令。
(3）凭证的左上角显示“作废”字样，表示该凭证己作废。
注意：
☆作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样。
☆作废凭证不能修改，不能审核.
☆在记账时，已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证.
☆账簿查询时，查不到作废凭证的数据.
☆若当前凭证已作废,可执行“编辑”|“作废／恢复”命令,取消作废标志,并将当前凭证恢复为有效凭证.
整理凭证
(1)在“填制凭证”窗口中，执行“制单"｜“整理凭证”命令,打开“选择凭证期间对话框”.
（2)选择要整理的“月份”.
（3)单击“确定"按钮,打开“作废凭证表"对话框。
（4)选择真正要删除的作废凭证。
（5)单击“确定”按钮,系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。
注意：
☆如果作废凭证不想保留时，则可以通过“整理凭证”功能，将其彻底删除，并对未记账凭证重新编号.
☆只能对未记账凭证做凭证整理。
☆已记账凭证作凭证整理，应先恢复本月月初的记账前状态,再做凭证整理。
■出纳签字
更换操作员
（1)在企业应用平台窗口，执行左上角“重注册”命令,打开“登录”对话框。
（2)以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台,再进入总账管理系统。
注意：
☆凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人,也可以为同一个人
☆按照会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。
☆在进行出纳签字和审核之前，通常需先更换操作员。
进行出纳签字
（1）执行“凭证"|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。
(2）输入查询条件:选择“全部”单选按钮。
(3）单击“确认”按钮，进入“出纳签字"的凭证列表窗口。
（4）双击某一要签字的凭证或者单击“确定"按钮，进入“出纳签字”的签字窗口。
（5）单击“签字"按钮，凭证底部的“出纳”位置被自动签上出纳人姓名。
(6)单击“下张”按钮,对其他凭证签字,最后单击“退出"按钮。
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注意
☆涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。
☆凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳自己进行。
☆凭证签字并非审核凭证的必要步骤.若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字"，则可以不执行“出纳签字”功能。
☆可以执行“出纳”｜“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。
■审核凭证
以“001陈明”的身份重新注册进入企业应用平台.
（1)执行“凭证”｜“审核凭证"命令，打开“凭证审核"查询条件对话框。
（2）输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。
(3)双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。
（4)检查要审核的凭证，无误后,单击“审核”按钮,凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。
(5)单击“下张”按钮，对其他凭证签字,最后单击“退出”按钮。
注意：
☆审核人必须具有审核权。如果在“选项”中设置了“凭证审核控制到操作员”时，审核人还需要有对制单人所制凭证的审核权。
☆作废凭证不能被审核，也不能被标错.
☆审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核,不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标志作废的凭证不能被审核，需先取消作废标志后才能审核.
■凭证记账
以“陈明"的身份进行记账。
记账
(1)执行“凭证”|“记账”命令，进入“记账"窗口。
（2)第一步选择要进行记账的凭证范围。例如，在付款凭证的“记账范围”栏中输入“1-4”,本例单击“全选”按钮，选择所有凭证，单击“下一步”按钮。
（3)第二步显示记账报告,如果需要打印记账报告，可单击“打印"按钮。如果不打印记账报告，单击“下一步”按钮.
(4）第三步记账，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表"对话框，单击“确认”按钮,系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后,弹出“记账完毕"信息提示对话框。
（5）单击“确定”按钮，记账完毕。
注意：
☆第一次记账时,若期初余额试算不平衡,不能记账。
☆上月未记账，本月不能记账。
☆未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。
☆作废凭证不需审核可直接记账。
☆记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”功能恢复数据，然后再重新记账。
取消记账
激活“恢复记账前状态”菜单
(1）在总账初始窗口，执行“期末"｜“对账”命令,进入“对账”窗口。
（2)按Ctrl+H键，系统弹出“恢复记账前状态功能已被激活”.信息提示对话框，同时在“凭证"菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。
（3)单击“确定"按钮，再单击工具栏上的“退出”按钮.
注意
☆如果退出系统后又重新进入系统，或在“对账"中按Ctrl+H键，将重新隐藏“恢复记账前状态”功
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能。
恢复记账
(1）执行“凭证”｜“恢复记账前状态”命令,打开“恢复记账前状态”对话框.
(2）选择“最近一次记账前状态”单选按钮。
（3）单击“确定”按钮，系统弹出“请输入主管口令”信息提示对话框.
（4）输入口令1，单击“确认"按钮，稍候，系统弹出“恢复记账完毕!”信息提示对话框，单击“确定”按钮。
注意：
☆己结账月份的数据不能取消记账。
☆取消记账后，一定要重新记账.
2.出纳管理
以“王晶”的身份重新注册进入企业应用平台。
■现金日记账
（1）执行“出纳”｜“现金日记账”命令,打开“现金日记账查询条件"对话框。
（2）选择科目“现金(1001）”，默认月份“2006- 08”，单击“确认”按钮,进入“现金日记账”窗口。
（3）双击某行或将光标置于某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。
（4）单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。
注意：
☆如果在选项中设置亍“明细账查询权限控制到科目"，那么账套主管应赋予出纳王晶“现金”和“银行存款”科目的查询权限。
■银行存款日记账
银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账设置了结算号栏，主要是对账时用。
■资金日报表
(1）执行“出纳"｜“资金日报”命令,打开“资金日报表查询条件”对话框。
（2)输入查询日期“2006—08-03".选中“有余额无发生也显示”复选框。
(3)单击“确认”按钮,进入“资金日报表”窗口,单击“退出”按钮。
■支票登记簿
(1)执行“出纳”|“支票登记簿"命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2）选择科目“工行存款（100201）”，单击“确认"按钮，进入支票登记窗口.
(3)单击“增加”按钮。
(4)输入领用日期“2006-08—25",领用部门“采购部”，领用人“李平”，支票号155预计金额5 000，用途“购材料”，单击“保存”按钮，再在工具栏上单击“退出”按钮。
注意：
☆只有在结算方式设置中选择“票据管理标志”功能才能在此选择登记。
☆领用日期和支票号必须输入,其他内容可输可不输.
☆报销日期不能在领用日期之前。
☆已报销的支票可成批删除。
3。账簿管理
以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台.辅助账的查询只介绍部门账，其他账簿查询同此。
■查询基本会计核算账簿
（1)执行“账表"|“科目账"|“总账”命令,可以查询总账。
（2)执行“账表”｜“科目账”|“余额表"命令,可以查询发生额及余额表。
（3）执行“账表”｜“科目账”|“明细账”命令,可以查询月份综合明细账。
■部门账
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部门总账
（1)执行“账表"｜“部门辅助账"｜“部门总账”｜“部门三栏总账"命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。
（2)输入查询条件:科目“招待费(550205)”,部门“总经理办公室”。、
（3）单击“确认”按钮，显示查询结果。
(4）将光标置于总账的某笔业务上,单击“明细”按钮,可以联查部门明细账。
部门明细账
（1）执行“账表”|“部门辅助账”|“部门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令,进入“部门多栏明细账条件”窗口.
（2）选择科目5502,部门“总经理办公室”，月份范围“2006—08-2006—08",分析方式“金额分析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。
（3)将光标置于多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮,可以联查该笔业务的凭证.
部门收支分析
(1）执行“账表”｜“部门辅助账"｜“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件"窗口。
（2）第一步选择分析科目：选择所有的部门核算科目,单击“下一步”按钮。
(3）第二步选择分析部门:选择所有的部门,单击“下一步”按钮.
（4）第三步选择分析月份：起止月份“2006—08—2006—08”，单击“完成”按钮，显示查询结果。
实验四 总账管理系统期末处理
【实验目的】
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。
3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】
1。银行对账。
2。自动转账。
3.对账。
4.结账。
【实验准备】
引入“实验三”账套数据。
【实验资料】
1。银行对账
(1）银行对账期初
阳光公司银行账的启用日期为2006—08-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057。16元，银行对账单调整前余额为533 829。16元,未达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元.
（2)银行对账单
8月份银行对账单
日 期
2006—08—03
2006-08—06
2006—08-10
2006—08-14
结算方式
201
202
202
票 号
XJ001
ZZR001
ZZR002
借方金额
99 600
贷方金额
10 000
60 000
50 000
2.自动转账定义及生成
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（1）自定义结转
业务1：摊销本月应负担的报刊费 JG(）
借：管理费用／其他（550207)
贷：待摊费用/报刊费（130101） 642/12
业务2：按短期借款期末余额的0.2%计提短期
借:财务费用/利息支出(550301） QM(2101,月)＊0。002
贷:预提费月（219103) JG(）
（2）期间损益结转
依照本实验操作指导中相应步骤操作.
【实验要求】
1.以“王晶”的身份进行银行刑•账操作。
2。以“马方”的身份进行自动转账操作。
3。以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。
【操作指导】
1.银行对账以“王晶”的身份注册进入企业应用平台.
■输入银行对账期初数据
(1)在总账管理系统中,执行“出纳"｜“银行对账”|“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。
（2)选择科目“工行存款(100201)”，单击“确定"按钮，进入“银行对账期初”窗口。
（3）确定启用日期“2006—08-01”。
（4)输入单位日记账的调整前余额511 057.16；输入银行对账单的调整前余额533 829.16。
（5）单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。
(6)单击“增加”按钮，输入日期“2006-07-30"，结算方式202,借方金额22 772。00。
（7)单击“保存"按钮,再在工具栏上单击“退出”按钮。
注意：
☆第一次使用银行对账功能前,系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。
☆在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期,尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账.
■录入银行对账单
(1)执行“出纳”|“银行对账”｜“银行对账单"命令,打开“银行科目选择"对话框。
(2）选择科目“工行存款（100201)”,月份“2006-08—2006-08”，单击“确定"按钮，进入“银行对账单”窗口。
(3)单击“增加"按钮，输入银行对账单数据，单击“保存”按钮。
■银行对账
自动对账
(1）执行“出纳"｜“银行对账"|“银行对账”命令，打开“银行科目选择"对话框。
（2)选择科目“工行存款(10020)”，月份“2006-08—2006-08”，单击“确定”按钮进入“银行对账”窗口。
(3)单击“对账”按钮,打开“自动对账”条件对话框。
(4）输入截止日期“2006—08—31”,默认系统提供的其他对账条件。
(5）单击“确定”按钮，显示自动对账结果.
注意：
☆对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入.
☆对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志.
手工对账
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（1）在银行对账窗口,对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清"栏，直接进行手工调整。手工对账的标志为Y，以区别于自动对账标志.
(2)对账完毕，单击“检查"按钮，检查结果平衡,单击“确认”按钮。
注意
☆在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。
■输出余额调节表
(1）执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表"窗口。
(2)选择科目“工行存款(10020)”.
(3）单击“查看”按钮或双击该行，即显示该银行账产的银行存款余额调节表。
(4）单击“打印"按钮,打印银行存款余额调节表.
2.自动转账以“马方”的身份重新注册进入企业应用平台。
■转账定义
自定义结转设置
业务1：
（1)在总账管理系统中，执行“期末”｜“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口。
(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框.
（3)输入转账序号0001，转账说明“摊销报刊费”；选择凭证类别“转账凭证"。
(4)单击“确定”按钮,继续定义转账凭证分录信息。
（5）确定分录的借方信息.选择科目编码550207，部门“总经理办公室"，方向“借”;输入金额公式JG（)。
注意：
☆转账科目可以为非末级科目、部门可为空,表示所有部门.
☆如果使用应收款、应付款管理系统,则在总账管理系统中,不能按客户、供应商辅助项进行结转,只能按科目总数进行结转。
☆输入转账计算公式有两种方法:一是直接输入计算公式；二是引导方式录入公式。
☆JG()含义为“取对方科目计算结果"，其中的“()”必须为英文符号，否则系统提示“金额公式不合法：未知函数名”。
(6)单击“增行"按钮。
（7)确定分录的贷方信息.选择科目编码130101，方向“贷”;输入金额公式“642／12”。
（8)单击“保存”按钮。
业务2:
（1)单击“增加"按钮;打开“转账目录”设置对话框.
(2)输入转账序号0002，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“转账凭证”。
（3)单击“确定"按钮，继续定义转账凭证分录信息。
(4）选择科目编码550301,方向“借”;双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框。
（5)选择“期末余额”函数，单击“下一步”按钮,继续公式定义.
（6)选择科目2101，其他默认，单击“完成"按钮，金额公式带回自定义转账设置窗口.将光标移至末尾，输入“＊0。002”，按Enter键确认。
（7)确定分录的贷方信息;选择科目编码219103，方向“贷”，输入金额公式JG（)。
(8)单击“保存”按钮.
期间损益结转设置
（1)执行“期末”|“转账定义"｜“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口.
（2）选择凭证类别“转账凭证"，选择本年利润科目3131，单击“确定”按钮。
■转账生成
自定义转账生成
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（1)执行“期末”｜“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
(2)选择“自定义转账”单选按钮，单击“全选”按钮。
(3）再单击“确定”按钮,生成转账凭证。
（4）单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成"字样，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。
注意：
☆转账生成之前,注意转账月份为当前会计月份。
☆进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。
☆转账凭证每月只生成一次.
☆若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转.
☆生成的转账凭证，仍需审核才能记账.
特别注意:
☆以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。此操作若不进行,后面的期间损益结转的数据将会出错。
期间损益结转生成
（1）以“马方”身份生成期间损益自动转账凭证。
（2）执行“期末"｜“转账生成"命令，进入“转账生成”窗口.
（3)选择“期间损益结转”单选按钮。
（4)单击“全选”按钮，再单击“确定"按钮,生成转账凭证.
（5）单击“保存”按钮,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。
注意：
☆以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。
3.对账
以“陈明"的身份重新注册进入企业应用平台。
(1)执行“期末”｜“对账"命令，进入“对账”窗口。
(2）将光标置于要进行对账的月份“2006—08"，单击“选择”按钮
(3)单击“对账"按钮，开始自动对账,并显示对账结果.
(4)单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。
(5）单击“确认"按钮。
4.结账
■进行结账
（1）执行“期未"|“结账”命令，进入“结账"窗口.
（2）单击要结账月份“2006—08”,单击“下一步”按钮.
（3）单击“对账"按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。
（4)单击“下一步”按钮，系统显示“2006年08月工作报告”。
（5)查看工作报告后，单击“下一步"按钮，再单击“结账"按钮，若符合结账要求系统将进行结账，否则不予结账。
注意：
☆结账只能由有结账权限的人进行。
☆本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。
☆结账必须按月连续进行,上月未结账，则本月不能结账.
☆若总账与明细账对账不符，则不能结账。
☆如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账
☆结账前,要进行数据备份。
■取消结账
（1）执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口.
（2)选择要取消结账的月份“2006-08”。
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(3）按Ctrl+Shift+F6键，激活“取消结账"功能。
（4)输入口令1，单击“确认”按钮，取消结账标志。
注意
☆当在结完账后，由于非法操作或计算机病毒或其他原因可能会造成数据被破坏，这时可以在此使用“取消结账”功能。
第4章 UFO报表管理
4。l 系统概述
用友ERP—U8管理软件中的UFO报表是报表事务处理的工具。它与用友账务管理软件等各系统有完善的接口，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，内置多个行业的常用会计报表；该系统也可以独立运行,用于处理日常办公事务。
4.1。1 功能概述
1.文件管理功能
UFO提供了各类文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，UFO的数据文件还能够转换为不同的文件格式，例如，文本文件、MDB文件、XLS文件等。此外，通过UFO提供的“导入”和“导出”功能,可以实现和其他流行财务软件之间的数据交换。
2.格式设计功能
UFO提供的格式设计功能，可以设置报表尺寸、组合单元、画表格线、调整行高列宽、设置字体和颜色、设置显示比例等。同时，UFO还内置了11种套用格式和19个行业的标准财务报表模板，包括最新的现金流量表，方便了用户标准报表的制作，对于用户单位内部常用的管理报表，UFO还提供了自定义模板功能。
3.公式设计功能
UFO提供了绝对单元公式和相对单元公式，可以方便、迅速地定义计算公式、审核公式、舍位平衡公式；UFO还提供了种类丰富的函数，在系统向导的引导下轻松地从用友账务及其他子系统中提取数据,生成财务报表。
4.数据处理功能
UFO的数据处理功能可以固定的格式管理大量数据不同的表页，并在每张表页之间建立有机的联系.此外,还提供了表页的排序、查询、审核、舍位平衡、汇总功能。
5。图表功能
UFO可以很方便地对数据进行图形组织和分析，制作包括直方图、立体图、圆饼图、折线图等多种分析图表，并能编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色和打印输出.
6.打印功能
UFO提供“所见即所得"和“打印预览”的功能，可以随时观看报表或图形的打印效果。报表打印时，可以打印格式或数据，可以设置表头和表尾，可以在0。3～3倍之间缩放打印，可以横向或纵向打印等。
7。二次开发功能
UFO提供了批命令和自定义菜单,利用该功能可以开发出适合本企业的专用系统。
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4.1。2 UFO报表管理系统与其他系统的主要关系
UFO报表管理系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据.总账、工资、固定资产、应收款、应付款、财务分析、采购、库存、存货核算和销售子系统均可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。
4。1.3 UFO报表管理系统的业务处理流程
UFO报表管理系统的业务处理流程如图4-1所示。
图4—1 UFO系统的业务处定义报表格式
自定义报表 利用报表模板
报表初始化
报表管理理流程
4。1。4
定义报表单元格式
定义报表格式
定义报表格式
定义报表审核格式
UFO理系本概报表管统的基念
生成报表
报表日常处理
审核报表
1。格式状态和数据生成图表
状态
UFO将报表制作分为两大部分来输出报表
处理，即报表格式与公式设计工作与报表数据处理工作。这两部分的工作是在不同状态下进行的。
●格式状态
在报表格式设计状态下进行有关格式设计的操作，例如，表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字：定义报表的单元公式（计算公式)、审核公式及舍位平衡公式。在格式状态下所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用.在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。
●数据状态
在报表的数据状态下管理报表的数据,例如，输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等.在数据状态下不能修改报表的格式，看到的是报表的是报表的全部内容，包括格式和数据。
报表工作区的左下角有一个“格式／数据”按钮。单击这个按钮可以在“格式状态”和“数据状态”之间切换。
2.单元
单元是组成报表的最小单位.单元名称由所在行、列标志。例如,C8表示第3列第8行的那个单元。单元类型有数值单元、字符单元、表样单元3种.
●数值单元
月于存放报表的数据，在数据状态下输入.数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式
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运算生成。建立一个新表时，所有单元的类型默认为数值型。
●字符单元
字符单元也是报表的数据，也在数据状态下输入。字符单元的内容可以直接输入，也可由单元公式生成。
●表样单元
表样单元是报表的格式，是定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字.一旦单元被定义为表样，那么在其中输入的内容对所有表页都有效.表样单元只能在格式状态下输入和修改。
3。组合单元
组合单元由相邻的两个或更多的单元组成，这些单元必须是同一种单元类型(表样、数值、字符)，UFO在处理报表时将组合单元视为一个单元。组合单元的名称可以用区域的名称或区域中的任何一个单元的名称来表示.
4.区域
区域由一张表页上的相邻单元组成，自起点单元至终点单元是一个完整的长方形矩阵.在UFO中，区域是二维的，最大的区域是整个表页,最小的区域是一个单元。例如，A6到C10的长方形区域表示为A6:
C10，起点单元与终点单元用“:”连接。
5.表页
一个UFO报表最多可容纳99999张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式,但其中的数据不同。表页在报表中的序号在表页的下方以标签的形式出现，称为“页标”。页标用“第1页”-“第99999页”表示，当前表的第2页，可以表示为@2。
6.二维表和三维表
确定某一数据位置的要素称为“维”。在一张有方格的纸上填写一个数,这个数的位置可通过行(横轴）和列（纵轴)来描述，那么这个表就是二维表。
如果将多个相同的二维表叠在一起，并要从多个二维表中找到一个数据要素，则需增加一个要素，即表页号(Z轴）.这一叠表称为一个三维表.
如果将多个不同的三维表放在一起，要从多个三维表中找到一个数据，又需增加一个要素,即表名。三维表的表间操作即为“四维运算”。因此，在UFO中要确定一个数据的所有要素为：<表名>、〈列>、〈行>、<表页>，如利润表第2页的C5单元，表示为“利润表”→C5＠2。
7.固定区及可变区
固定区指组成一个区域的行数和列数是固定的数目。可变区是组成一个区域的行数或列数是不固定的数字，可变区的最大行数或最大列数是在格式设计中设定的。在一个报表中只能设置一个可变区。
有可变区的报表称为可变表。没有可变区的报表称为固定表。
8.关键字
关键字是一种特殊的单元，可以惟一标志一个表页,用于在大量表页中快速选择表页。例如，一个资产负债表的表文件可放一年12个月的资产负债表（甚至多年的多张表）,要对某一张表页的数据进行定位，要设置一些定位标志，在UFO中称为关键字。
UFO共提供了6种关键字，它们是“单位名称”、 “单位编号”、 “年"、 “季”、“月”、
“日”，除此之外:UFO还增加了一个自定义关键字，当定义名称为“周”和“旬”时有特殊意义,可以用于业务函数中代表取数日期。
关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每个报表可以定义多个关键字。
4.2 报表管理
4。2.1 报表定义及报表模板
1.报表格式定义
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