2024年3月25日发(作者：)

财务函数

1. DB函数

： DB(cost, salvage, life, period, month)

Cost 为资产原值。Salvage 为资产残值。Life 为资产的使用寿命。

Period 为需要计算折旧值的期间，必须使用与 life 相同的单位。

Month 为第一年的月份数，如省略，则假设为 12。

是使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。

2. DDB函数

：DDB(cost, salvage, life, period, factor)

Factor 为余额递减速率。如果 factor 被省略，则假设为 2（双倍余额递减法）。

是使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。

3. FV函数

：FV(rate, nper, pmt, pv, type)

Rate 为各期利率。Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。

Pmt 为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。如果忽略 pmt，则必须包

括 pv 参数。

Pv 为现值。如果省略 PV，则假设其值为零，并且必须包括 pmt 参数。

Type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，0代表期末，1代表期初。

如果省略，则假设其值为零。

是基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。

4. NPV函数

：NPV(rate,value1,value2, ...)

Rate 为某一期间的贴现率，是一固定值。

Value代表支出及收入，在时间上必须具有相等间隔，并且都发生在期末，且应按正确的顺

序输入数额。

是通过使用贴现率以及一系列未来支出（负值）和收入（正值），返回一项投资的净现值。

5. RATE函数

：RATE(nper, pmt, pv, fv, type, guess)

Nper 是该项投资的付款期总数。Pmt 为各期付款额。Pmt与fv 必含其一。Pv 为现值。Fv

为未来值。Type指定各期的付款时间是在期初还是期末。

Guess 为预期利率。若省略，则假设该值为 10%。如果函数 RATE 不收敛，请改变 guess 的

值。通常当 guess 位于 0 到 1 之间时，函数 RATE 是收敛的。

是返回年金的各期利率。

6. IRR函数

：IRR(values,guess)

Values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。必须包含至少一

个正值和一个负值，以计算返回的内部收益率，且应按需要的顺序输入数值。

Guess 为对函数 IRR 计算结果的估计值。如果省略 guess，假设它为 0.1 (10%)。

返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不必为均衡的，但作为年金，它们

必须按固定的间隔产生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付

（负值）和定期收入（正值）。

日期与时间函数

()

：返回日期时间格式的当前日期和时间。

()

:返回当前日期。

LU()

:DATAVALU(date_text),将日期值从字符串转化为序列数。

Y()

:WEEKDAY(serial_number, return_type)

Serial_number表示一个顺序的序列号，代表要查找的那一天的日期。应使用 DATE 函数输

入，或者作为其他公式或函数的结果输入。如果以文本的形式输入，则会出现问题。

Return_type为确定返回值类型的数字。为1或省略，则返回数字 1（星期日）到数字 7（星

期六）；为2，则返回数字 1（星期一）到数字 7（星期日）。为3，则返回数字 0（星期一）

到数字 6（星期日）。

返回某日期为星期几。

数学与三角函数

函数

：EVEN(number)

Number是将进行四舍五入的数值。不论 Number 的正负号如何，函数都向远离零的方向舍

入，如果 Number 恰好是偶数，则无需进行任何舍入处理。

返回沿绝对值增大方向取整后最接近的偶数。

()

：返回数字 3.979，即数学常量 pi，精确到小数点后 14 位。

S函数

：RADIANS(angle)

Angle是需要转换成弧度的角度。

将角度转换为弧度。

函数

：SIN(number)

Number是需要求正弦的角度，以弧度表示。

返回给定角度的正弦值。