2023年11月23日发(作者：)

审计软件使⽤中常见问题及操作技巧

⽬录

1.前端的使⽤ (2)

2.导数不成功 (2)

3.⼿⼯账及⾮指定财务软件如何使⽤⿍信诺审计软件 (3)

4.⼿⼯账取数问题1--⽆法识别乱码 (5)

5.⼿⼯账取数问题2--科⽬编码与科⽬名称同在⼀列单元格内时如何拆分成两列 (6)

6.如何进⾏⿍信诺前端数据转换 (7)

7.⽆法识别加密狗 (14)

8.多年账的处理 (14)

9.多个⼈完成⼀个项⽬ (14)

10.核算项⽬转科⽬ (15)

11.如何增加报表项⽬ (15)

12.如何操作数据源,列对应应关系步骤 (15)

13.替代测试如何操作 (16)

14.负值重分类调整和账表差异调整如何使⽤ (17)

15.如何⽣成询证函 (19)

1.前端的使⽤

以⽤友为例

A：把前端程序C：sjinputv3.2的⽂件夹拷贝到U盘，带上U盘到被审计单位，插在被审计单位的安装财务软件的服务器上，运⾏U盘⾥⾯的

sjinputv3.2的⽂件夹⾥⾯的datagather3.2 .exe程序B：在⿍信诺审计前端v3.2“导⼊财务数据”窗⼝，选择对应的财务软件名称，点击“下⼀步”进

⼊“选择数据库类型”窗⼝（1、access：直接选择数据库⽂件或者是搜索的⽂件；2、sqlserver：若在服务器上直接点击“连接”，若在客

户端，去掉“信任连接”的对勾，点击“搜索服务器”，或直接⼿⼯填写服务器的IP地址，输⼊数据库的⽤户名和密码（⽤户名和密码如果不知道可以

跟被审计单位询问），连接上服务器后，选择数据库）

C：出现⼀个会计年，会计⽉的选择窗⼝（注意：这⾥只能选择⼀年，会计⽉可以区间性的选择）D：若想连续导出⼏年的数据，导出第⼆年以后

必须通过审计前端“系统”菜单下⾯的“新建”导数据

新中⼤NGPower

操作跟⽤友的access类似新中⼤的数据库⽂件必须备份，把备份⽂件放在指定⽬录下，选择数据库类型是“导出⽂件”下⼀步“数据库⽂件”点击浏览

选择备份的数据库⽂件，以后跟⽤友⼀致⽂档顶端

2.导数不成功

1、搜索不到服务器

如果是在客户端的话，请保证正确连接到局域⽹且服务器上的数据库处于开启状态（怎样开启看2、（2））。服务端直接选择默认的127.0.0.1或

者（local）。

2、提⽰本机没有安装sqlserver数据库：

⾸先保证选择的是正确的数据库类型，有可能您所要取数的财务软件的数据库是别的类型。

其次保证数据库处于开启状态，如图，⼀般打开财务软件会⾃动启动其数据库（这样启动的数据库可能没有这个图标，但是⼀样可⽤）。

2、提⽰连接失败

SQLserver数据库：如果是在客户端取数的话，不能选择信任连接，必须输⼊⽤户名和密码；

如果在服务端取数的话，选择“信任连接”连接失败的话，则说明您所要连接的数据库不是默认的⽤户名和密码，需要⼿⼯输⼊（这⼉不是指财务

软件的⽤户名和密码，是指财务软件所⽤数据库的⽤户名和密码）。

Access数据库会提⽰密码⽆效，点击确定后输⼊正确的⽤户名和密码即可。

3、⽆法获取会计年

请先确认选择的财务软件类型和数据库类型是否和本机的财务软件⼀致。如果是数据库类型是【导出⽂件】的，在前端直接点击开始取数就可

以。

4、⽂件搜索搜索不到需要的⽂件

先确实选择的是财务软件类型和数据库类型是否和本机的财务软件⼀致，再确认您选择的路径下存在需要的数据库⽂件，不确认的话可以全盘扫

描。

5、Interbase类型的数据库，连接过程出现系统缺少这个⽂件的提⽰

到我们⽹站上下载INTERBASE驱动程序，然后点击安装。不⽤在被审计单位的电脑上装，把企业的数据库⽂件拷贝过来，在⾃⼰电脑上安装即

可取数即可。

6、取数过程假死机

如果要取的数据量很⼤，机器会出现假死状态（界⾯不动），这个时间内电脑⼀直在⼯作，⽐如凭证量很⼤的话，界⾯就会在凭证表出停留稍微

长的时间。在此时不要⽤⿏标点击，如果点击很可能会造成死机。耐⼼等待⼀下即可。

⽂档顶端

3.⼿⼯账及⾮指定财务软件如何使⽤⿍信诺审计软件

⼀、什么情况需⽤审计前端Excel取数模板取数？

1、企业使⽤的是⼿⼯记账；

2、企业使⽤的虽然是财务软件，但却是⿍信诺审计前端程序中不包含的财务软件（即⾮指定财务软件），⽆法通过审计前端从财务软件导⼊数

据。

⼆、怎样取数：

1、前端取数⽂件夹sjinputv3.2下找到相应类型的Excel⼿⼯取数模板⽂件，复制并保存⾄⾃⼰知道的⼀个⽬录下，然后在复制出的⽂件中进⾏编

辑。

⽂件名分别如下：

2、在复制出的Excel取数⽂件中进⾏填写或复制科⽬余额表、科⽬⽉余额表和凭证表相关数据信息，其中科⽬余额表为必填表页，科⽬⽉余额表

可不填。如科⽬⽉余额表不填写，在Excel取数⽂件导⼊⿍信诺审计系统中，点击“财务数据财务数据维护系统由科⽬期初数和凭证⽣成科⽬⽉

余额表”，系统⾃动会⽣成科⽬⽉余额表。

注意：填写数据时，表头不能修改或删除，否则不能导⼊该表数据。

填写或复制完科⽬余额表和科⽬⽉余额表后，注意观察“校对”列是否有“不平衡”提⽰信息，如

图，如没有该信息，则说明录⼊数据⽆误；如有“不平衡”信息，则务必检查相应⾏的科⽬类别、借贷⽅向，期初余额、借贷⽅发⽣额和期末余额

是否有误，再进⾏更正直⾄⽆误。

3、填写完信息后进⾏保存并关闭该⽂件。

三、取数后如何将数据导⼊⿍信诺审计系统

从财务软件取数导⼊⿍信诺审计系统时，⼀般情况需使⽤⿍信诺审计前端，⼿⼯账及⾮指定财务软件取数导⼊⿍信诺审计系统时不通过审计前

端，直接导⼊审计系统。

应在审计系统中创建⼀个新项⽬，并登录该项⽬。点击“前端数据导⼊”进⾏导数⼯作。此时系统会弹出⼀个“前端数据导⼊”窗⼝，点击“浏览”选择

已经填写好的Excel取数⽂件后，点击“确定”，导⼊数据。当系统有“导⼊成功”提⽰信息弹出时，表⽰Excel⽂件中的数据已经全部导⼊⿍信诺审计

系统中，点击“确定”。此时会系统会弹出⼀个“财务数据准备”对话框（如下图），选择相应的选项后点击“确定”。

此处注意：“⽣成借贷⽅向”处不可选择，如”⽣成借贷⽅向”处打√，则导⼊的损益类科⽬⽅

向全为借⽅，这是不对的。根据各个科⽬的性质，损益类中收益类科⽬发⽣额的记录⽅向应为贷⽅，结转应为借⽅；费⽤类科⽬发⽣额的记录⽅

向应为借⽅，结转应为贷⽅；如全为借⽅时，在⿍信诺审计系统取数时势必会出现收⼊为负数的情况。

⾄此，⼿⼯账取数及导⼊⿍信诺审计系统的⼯作已做完，其余⼯作与⽤财务软件导⼊数据操作⼀致。⽂档顶端

4.⼿⼯账取数问题1--⽆法识别乱码

⼿⼯账取数在复制粘贴或者⾃⾏填写Excel前端⽂件时要注意避免出现⽆法显⽰的乱码现象（具体体现形式包括空格等）。如在Excel前端⽂件中

包含有⽆法显⽰的乱码现象，则在导⼊审计系统后就会出现导数不全现象，即乱码后边的内容就⽆法导⼊到系统当中。例：

在“其他应付款⼒元A区宽带”后就有⼀个⽆法识别的字符（乱码，有可能体现为空格），但我们⽆法看到，双击⿏标，⽤光标在单元格字符间移

动可发现。导⼊审计系统后就如下图，导数不全。

如出现上述情况，在Excel前端⽂件中把乱码删除，重新导⼊数据即可。

⽂档顶端

5.⼿⼯账取数问题2--科⽬编码与科⽬名称同在⼀列单元格内时如何拆分

成两列

当企业使⽤的财务软件是⿍信诺审计软件⽆法直接取数的指定软件时，就需要把企业的财务数据先导出到Excel⽂件，然后再通过⼿⼯账取数⽅法

导⼊到⿍信诺财务软件。

但有许多的财务软件导出数据到Excel⽂件后，会发现科⽬编码与科⽬名称同在⼀个单元格中，这就需要先在Excel中拆分它们，然后再粘贴复制

到⿍信诺⼿⼯账取数模板中（如下图1）。

拆分时，先选中拆分的列，再点击菜单中的“数据分列”，系统弹出对话框（如下图），进⾏相应操作即可拆分成两列。

⽂档顶端

6.如何进⾏⿍信诺前端数据转换

1、如果得到的是全年的数据，但只想⽤1-6⽉的数据，那么需要进⾏⼀步转换，操作如

下：

选中“⿍信诺数据转换”的“前端采集⽂件（*.sjc）”

点击右边的浏览⽂件，选择要转换的sjc⽂件

选择后会出现会计年⽉，这时我们只需要将1-12⽉改成1-6⽉份即可，再点击开始转换，转换成功后会有提⽰，此时的sjc⽂件的数据就是1-6⽉份

的了。

2、如果企业给的是*.bak⽂件（数据库备份⽂件），我们就要进⾏还原操作。前提是本机上已经安装sql server 数据库，或者我公司⽹站的MSDE

程序，即sql server数据库的桌⾯版。⾸先启动数据库服务，⼀般在开始菜单-程序-启动⾥，如果不好查找也可以⽤命令启动，操作如下：

开始-运⾏输⼊：net start mssqlserver 回车即可。

选“⿍信诺数据转换”的第三项sql server备份⽂件（*.bak，*.mdf）浏览输⼊*.bak路径，选择财务软件类型，新数据库⽬录是根据数据库的安装路

径默认的，此时我们不需要改动，如想更改点击后⾯浏览按钮选择路径即可。后⾯的数据库名称我们可以⾃⼰定义。然后点击还原数

据库到本机SQL SERVER。

点连接后选择刚才还原的数据库名称。

了。如图

3.如果企业给的是mdf⽂件（数据库⽂件）和ldf⽂件（数据库⽇志⽂件），所需要做的操作和上述转换bak⽂件是⼀样的。

说明：上述转换过程是直接转换，没有⽣成sjc⽂件，如果需要⽣成sjc⽂件，在数据库转换成功后，先不要⽤“前端数据导⼊“功能。⽽是打开审计

前端⽂件

选择财务软件类型后，进⼊sqlserver 点连接，会提⽰“发现⼏个数据库请从数据库名称列表中选择”选择刚才转换的数据库名称即可。

这时会出现会计年，点击开始取数，待取数完毕后会弹出保存对话框，选择保存路径后，就可以得到sjc⽂件了。如下图：

将得到的sjc⽂件导⼊审计系统，就完成了转换到导⼊的过程了。

⽂档顶端

7.⽆法识别加密狗

⽂档顶端

8.多年账的处理

⾸先通过前端取数⼯具，导出前端⽂件。以05—07年为例：分别导出05-07年三个审计年度的.sjc 前端⽂件。

然后到审计系统中，创建项⽬，设置审计期间选择05年，项⽬创建完后，登录这个项⽬，点击系统菜单中的“项⽬维护→创建项⽬→在当前项⽬下

创建新的审计年度”，创建06年的项⽬，以此种⽅式再完成07年项⽬的创建。

此时，通过点击“系统→更换项⽬”，看到当前建⽴的审计项⽬下，有05-07三个审计年度存在，只要将前端数据⽂件按照顺序分别导⼊到相应的审

计年度中，点击保存就完成了多年账套创建及导⼊的⼯作了。

⽂档顶端

9.多个⼈完成⼀个项⽬

⾸先，要做三⼤步：⼀、创建项⽬，⼆、导⼊数据，三、⽣成未审会计报表。

其次，将项⽬⽂件夹复制给项⽬组成员；（项⽬⽂件夹的默认存放路径：C：Program Filesdinkumsj；如果没有存在默认路径下⾯，请在登录项

⽬窗⼝的设置路径下查⼀下存放路径即可。）最后，项⽬组成员分别通过菜单“底稿管理导出底稿”，将⾃⼰做完的底稿导出，然后到项⽬经理的

计算机上通过菜单“底稿管理导⼊底稿”，进⾏合并。

例：⼀个项⽬⼩组要完成项⽬

项⽬经理先创建⼀个项⽬，把sjc的⽂件导⼊审计系统中，⽣成未审会计报表，调整对应关系。然后项⽬经理把项⽬⽂件夹复制给⼩组的其它成

员，每个⼈开始做⾃⼰负责的部分，完成后，通过底稿菜单下的导出底稿，把底稿导出，将导出的底稿导⼊到项⽬经理的计算机上导⼊合并即

可。

⽂档顶端

10.核算项⽬转科⽬

在前端⽂件导⼊成功后，系统弹出数据初始化的界⾯。⾥⾯的第三步涉及到核算项⽬转科⽬。点开后，看到左上⾓有⼀个核算项⽬科⽬列表，在

前⾯可以打勾选择，然后核算项⽬类型根据所选科⽬进⾏选择，接着勾上界⾯下⽅的核算项⽬全选，点击确定后，就转换好了。你也可以点击取

消已转的核算项⽬，再重新转换。

下⾯以应收账款为例讲⼀下，

⾸先，在下⽅的核算项⽬类型的客户选择上打√，其它核算项⽬类别前的√都去掉，再在应收账款科⽬前的选择项上打√点击⼀下可以看到相对应

的客户明细数据，

然后，在最下⽅找到核算项⽬全选点击⼀下，可以看到要转的客户明细表前有√，

最后，点确定弹出操作成功的窗⼝，点是，核算项⽬转科⽬的窗⼝就会关闭，关闭后建议重新在打开⼀下核算项⽬转科⽬，可以看⼀下刚转的核

算项⽬是不是颜⾊变成红⾊，要是红⾊说明转成功了，可以在应收账款实质性底稿的明细表⾥看到核算项⽬转过去的科⽬。

⽂档顶端

11.如何增加报表项⽬

在任务栏上找到底稿管理下的底稿项⽬维护，打开点击添加，弹出对话框，填写索引号，底稿名称要和新插⼊的报表项⽬名⼀致，类型选择实质

性⼯作底稿，对应⽂件选择相应的底稿模板，更改名称也要和插⼊的报表项⽬名⼀致，添加位置要和未审表⾥的位置⼀样，全填完后点确定，就

可看到新插⼊的报表项⽬和相应的⼯作底稿了。打开未审会计报表，保存后对着任何⼀个报表项⽬点击右键找到插⼊报表项⽬，弹出对化框，蓝

⾊的是必填的，（项⽬编号不能重复），填好后点确定，就可在报表项⽬上看到新加的报表项⽬。

⽂档顶端

12.如何操作数据源,列对应应关系步骤

操作“数据源”菜单功能的⽬的：是从当前的实质性测试底稿的某⼀⾏从哪⼀张财务数据表中取数以及取数的多种条件。

进⼊“数据源”的途径：⼀、从⿍信诺审计菜单中设置数据源

⼆、从⼯具栏点击数据源

以下我们在实质性测试⼯作底稿中建⽴⼀个空⽩表页以货币资⾦为例，设置数据源的操作步骤：

1、单击右键建⽴⼀个空⽩表页；

2、点击⼯具栏中的“数据源”；

3、选择数据来源于哪张表（⽐如：科⽬余额表、凭证表、存货核算项⽬总账、科⽬⽉余额表等）

4、如果选择按其他项⽬取数,找到相应的底稿；

5、通过拖曳的⽅式，进⾏排列序；

6、还可以选择其他的相关的条件进⾏取(只列⽰⼀级科⽬数据，只列⽰⼆级科⽬数据等)

7、点击“确定”。

设置数据列的操作步骤：

1、点击⼯具栏中的“列关系”；

2、拖拽账⾯列中的信息到显⽰列，建⽴列的对应关系（⽐如建⽴科⽬编号、科⽬类别、未审借⽅发⽣额对应关系），同时勾上⾃动更新和保

存。

3、点击“设置”。

4、点击“⽣成当前表数据”，就出现了数据源设置的信息。

说明：如果选中“保存”，那么在底稿中保存时，就能将修改后的数据保存到数据库中。

⽂档顶端

13.替代测试如何操作

在实质性⼯作底稿中，我们可进⾏替代测试的⼯作，完成替代测试可以有两种操作⽅法完成。下⾯以应收账款为例进⾏说明：

第⼀种操作⽅法：

1.在底稿向导中找到实质性底稿中往来科⽬应收账款打开；

2.找到替代测试底稿，在选择需要测试的账户后⼀个单元格内，单击右键，点击“放⼊科⽬”；

3.在弹出的科⽬列表中选择需要替代测试的科⽬，点确定；

4.点击⼯具栏上⾯的“⽣成当前表数据”，相应的凭证信息就会提取出来；

第⼆种操作⽅法：

1、在底稿向导中打开实质性底稿中的应收账款并打开该底稿；

2、找到明细表底稿，选中需要作替代测试的明细科⽬所在⾏的⾏标，单击右键，点击“科⽬测试”，并选中借⽅或贷⽅；

3、系统会弹出⼀张新的替代测试表底稿，且相应的凭证信息也会提取出来。

⽂档顶端

14.负值重分类调整和账表差异调整如何使⽤

（1）重分类调整⽤于科⽬期初或期末余额是负值，需要将其负值余额调整到其他科⽬的情况。

具体操作如下：

选择菜单“审计调整负值重分类调整”（如图：负值重分类调整-1），系统弹出“负值重分类调整”窗⼝；

在科⽬余额表中过滤出期初或期末余额⼩于零的科⽬，在要调整的科⽬上打“√”；双击对⽅科⽬栏，从弹出的科⽬列表中选择对⽅科⽬，如果没有

对⽅科⽬，可点击⾃动对应；然后点击“期初调整”或“期末调整”按钮。

图负值重分类调整1 图负值重分类调整2

（2）账表差异调整⽤于被审计单位的账⾯余额与相对应的报表项⽬数存在差异的情况。

具体操作如下：

选择“审计调整期初账表差异调整”⼦菜单，系统弹出“账表差异调整-期初调整”窗⼝。

此窗⼝中分为上下两个窗体，在上⾯窗体中点“添加调整分录”按钮，然后在上⾯窗体中输⼊或是选择调整原因、所属底稿、客户调整情况和未审

调整原因。然后在下⾯窗体中输⼊调整分录。如果想输⼊多笔调整分录可以点“添加”按钮，再点保存就即可。⽤户也可以使⽤“添加多个科⽬”按

钮，选择要调整的科⽬以及输⼊对应的调整数据，然后保存。（如图：期初账表差异调整-1、期初账表差异调整-2）

图：期初账表差异调整-1 图：期初账表差异调整-1

“所属底稿”主要在导⼊导出报表项⽬时⽤到。例如，A、B两个审计⼈员分做⼀个审计项⽬，A负责资产类底稿编制，B负责其他⼯作。A完成编制

⼯作后利⽤“导⼊导出底稿”将⾃⼰的项⽬导出（导出的⽂件类型为扩展名是sjt的⽂件），然后再将这个扩展名是sjt的⽂件拷贝给B。B通过“导⼊

导出底稿”将此⽂件导⼊到⾃⼰的项⽬中，此时B的电脑中的项⽬就成为了⼀个完整的审计项⽬。假设：A做了⼀笔调整分录，如下：

借：应收账款12,000.00

贷：其他应收款12,000.00

如果A没有选择“所属底稿”中的应收账款或其他应收款，在把项⽬导给B后，完整的项⽬中将不会包含此笔调整分录；如果A选择了“所属底稿”中的

应收账款或其他应收款，在把项⽬导给B后，完整的项⽬中将则包含此笔调整分录。

“客户调整情况”有“同意调整”和“不同意调整”两个选项。如果选择了“不同意调整”，那么此笔调整分录将只显⽰此笔分录，但不参加调整，对审定数

没有影响。

说明：在“期初账表差异调整”窗⼝中有“将选中调整分录⽣成到期末”、“⽣成账表差异结转分录”和“设置未分配利润科⽬”三个按钮。

“将选中调整分录⽣成到期末”按钮是将期初的调整分录⽣成到期末调整分录，⽤以确定期初调整对期末审定数的影响。

“⽣成账表差异结转分录”按钮是将审计调整的损益类科⽬对利润的影响额直接结转到“利润分配-未分配利润”科⽬中。例如：⽤户做了⼀笔审计调

整（不考虑增值税）

借：主营业务收⼊20,000.00

贷：应收账款20,000.00

点击“⾃动⽣成结转分录”按钮后，系统将⾃动添加以下调整分录。

借：利润分配-未分配利润20,000.00

贷；主营业务收⼊20,000.00

注意：⼀笔调整分录只能结转⼀次。建议⽤户在调整分录全部录完后，再点击“将选中调整分录⽣成到期末”，系统会⼀次结转所有的损益类科

⽬。此外，系统不⽀持⾃动结转利润的分配，⽤户需要根据被审计单位盈余公积的具体提取⽐例做调整分录。

“设置未分配利润科⽬”按钮是设置损益类科⽬进⾏⾃动结转时的对应科⽬。

⽂档顶端

15.如何⽣成询证函

在实质性⼯作底稿“明细表”中选中要函证明细科⽬⾏，在⾏标处单击右键点击“放⼊函证”，选择要⽣成的询证函种类，如下图：